Про 2-НДФЛ за 2011 год

[hiker]

Новый порядок представления

Начиная с этого года ФНС предлагает для заполнения 2-НДФЛ вместо программы «Налогоплательщик» использовать бесплатную программу «Налогоплательщик ЮЛ» чебоксарского подразделения ГНИВЦ. Для проверки 2-НДФЛ налогоплательщикам предлагается использовать свежую программу Tester от ГНИВЦ.

ке

Подскажите пожалуйста - можно ли базу а налогоплательщика перенести в ЮЛ. У меня не получается

[lubezniy]

Подскажите пожалуйста - можно ли базу а налогоплательщика перенести в ЮЛ. У меня не получается

Попробуйте обратиться в ГНИВЦ как к разработчику НП ЮЛ. Думаю, за определённую плату Вам смогут помочь.

[Zlata84]

Помогите пожалуйста!!!!!!!! У меня по иностранке база 1с 8-2 формирует в справке вычет на детей, хотя у нее не стоят вычет и детей нет... Как исправить я не знаю... база выдает ошибку производит в 2 ндфл вычеты... я все пересмотрела ну нет у нее ни где вычетов почему в справке база формирует, подскажите...???

[Zlata84]

Ой еще проблемка... у меня при проверке пачки выдает ошибки\предупреждения о том что не найдены регионы или улицы... я все ввожу по кладру. Именно при выгрузке классификатора пишет что нарушена структура классификатора. Это что я не так сделала подскажите...???

[НадеждаС.]

Сотрудник уволился 30 декабря и вечером этого же дня написал завление с просьбой сделать перерасчет по НДФЛ, перерасчет за 1 час до окончания года, мы уже сделать не успели. Он сам собирается идти и подавать декларацию в ИФНС. Вопрос по справке. Хотелось бы проконсультироваться по правильности заполения 2-НДФл в таком случае:

1. Для подачи в ИФНС от работодалеля (призкак 1). Сумма вычетов, псоле пересчета на третьего ребенка в общей сложности составила 61600
стр. 5.1 общая 120493.65
5.2 налог база 58893.65
5.3 исчисленная 7656
5.4 удерженная 7656
5.5 перечисленная 10776
5.6 излишне удерженная 3120

2. Для сотрудника я делаю точно такую же, но с признаком 2?

[Натали Б]

НадеждаС., точно такую же. Признак 2 при невозможности удержать.

[Генук]

НадеждаС., так вы вернули ему 3120?

[НадеждаС.]

5.4 удерженная 7656

Мы тут ставим все же 7656 или 10776. Т.е. ту которую я изначально удержала или ту сумму которую должна была удержать?

[Натали Б]

Мы тут ставим все же 7656 или 10776. Т.е. ту которую я изначально удержала или ту сумму которую должна была удержать?

5.4 удерженная 10776

[НадеждаС.]

Нет, я не вернула 3120. но она была мной излишне удержена. изначально у меня получился налог в размере 10776, а после пересчета стало 7656.

[Генук]

НадеждаС., дайте два числа... какой НДФЛ прошёл по нему в ноябре и какой в декабре...

[НадеждаС.]

Хорошо, давайте исходя из 2- х месяцев. Изначально было так: ноябрь 910 руб декабрь 970 руб (отпускные там были еще). Сотрудник пришеь 30 за документами на увольнение и сразу принес завление на перерасчет ему вычетов. Мы не успели в том году все это ему сделать. Было принято решение, что острудник сам в ИФНС все сделает. Сейчас готовим отчет и перерасчет мы ему сделали, получилось что мы должны были в ноябре удержать 650 в декабре 710. Если всязть за год, то должны были бы удержать на 3120 меньше...

[Генук]

грубая ошибка, что ждали заявление... пересчёт обязаны были сделать сами в ноябре... с зачётом...

поэтому безусловно к возврату идёт 910+970 = 1880 рублей налом... а вот остаток 3120-1880 = 1240 уже можно вернуть только по письменной просьбе о возврате на его личный р/с безналом...

есть такое заявление?

[НадеждаС.]

нет, такого завления нет. А разве он не может самостоятельно вернуть всю сумму в размере 3120 в ИФНС?

[Генук]

1880 сажайте на 76.02 - потом сообразите... как вернуть по кассе...

а 1240 - лишнее - в ИФНС...

5.1 общая 120493.65
5.2 налог база 58893.65
5.3 исчисленная 7656
5.4 удерженная 8896
5.5 перечисленная 8896
5.6 излишне удержанная 1240

[НадеждаС.]

Понятно, спасибо большое. Теперь понятно все стало...

[НадеждаС.]

Простите, еще вопрос, ведь эту сумму по НДФЛ в размере 1880 можно вернуть только по письму из ИФНС, а недоплатить скажем за январь НДФЛ с физ. лиц уже не возможно, так ведь?

[Ананас]

подскажите пожалуйста , начислены дивиденды за 2010 г в 2011 решение принято о выплате в конце декабря , в феврале 2012 выплачиваем , доход будет в 2011??? в 2 ндфл за 2011 попадает начисление ндфл и доход ???

[Натали Б]

Простите, еще вопрос, ведь эту сумму по НДФЛ в размере 1880 можно вернуть только по письму из ИФНС, а недоплатить скажем за январь НДФЛ с физ. лиц уже не возможно, так ведь?

Я бы всё-таки не стала ничего типа возвращать налом, а дала справку как в самом начале было написано, только 5.4 удерженная 10776
далее
5.5 перечисленная 10776
5.6 излишне удерженная 3120
И пусть всю сумму получает в ИФНС.

Бухгалтер не может знать про всех работников у кого сколько детей и какие они по счёту!
Может быть, например, 3, 4, 5 ребёнок, а у меня только свидетельства о их рождениях, а на двух старших документов нет. С меня потом и спросят, почему пересчитала без полного комплекта и заявления.

[Натали Б]

Ананас, дивиденды включаются в тот месяц, когда человеку выплачено фактически, у вас - февраль 2012 г.

[Ананас]

Ананас, дивиденды включаются в тот месяц, когда человеку выплачено фактически, у вас - февраль 2012 г.

почему? и как тогда отразить начисление и уменьшить чистую прибыль в балансе за 2011 год? если проведу начисление в декабре то и в прибыли покажу и в балансе а в 2 ндфл попадает как начисленно , удержанно но не выплачено и в пассиве баланса задолженность тогда вроде все логично , а если проведу 2012 годом выплату а начисление что тоже 2012? решение подписанно 19 декабря 2011года.

[Натали Б]

Ананас,
Статья 223. Дата фактического получения дохода
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 4 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;

В Бухучете: в декабе 2011 г. Дебет 84 Кредит 75-2 и/или 70
НДФЛ начисляете в день выплаты в 02.2012 г., в справку за 2011 год не включаете.

[Мараморочка]

Подскажите пож.: был уплачен НДФЛ в бюджет и только после этого сотруднику пересчитали НДФЛ (3 ребенок имеется).
В результате получается: исчислили 2860,00руб, а оплатили 5980,00.
Вопрос: что ставить в графу 5.4 (удержано)? 2860 или 5980? И как поступить дальше: возвращать из налоговой или можно зачесть в счет след.платежей?

[saigak]

что ставить в графу 5.4 (удержано)? 2860

угу

[эххххххх]

подскажите, пжлста, мы зп за декабрь еще не выплатили (и когда это случится - не известнео, т.к. денег нет, деятельность приостановили). Но налоги все заплатили в начале января, в т.ч. и ндфл. Получается, ндфл начисленный, к примеру, 1000, удержанный -900, уплаченный - 1000. Правильно?

[saigak]

Получается, ндфл начисленный, к примеру, 1000, удержанный -900, уплаченный - 1000

нет
все по 1000. и удержанный тоже.
1.вы не можете заплатить то, что не удержали.
2. такой справкой как у вас в примере вы обрекаете работника заплатить его еще раз налоговой. налоговая не будет разбираться, что вы его потом удержите и стребует сама.
3. то что вы зпл не выплатили не влияет на удержание НДФЛ. по НК вы его должны удержать 31.12.Что вы и сделали, а раотнику вы просто должны зарплату за минусом НДФЛ.

[hiker]

Попробуйте обратиться в ГНИВЦ как к разработчику НП ЮЛ. Думаю, за определённую плату Вам смогут помочь.

Не вариант. Собственно проблема уже разрешилась. Базу можно взять с Оренбургской пенсионной программы

[Лёнка]

Базу можно взять с Оренбургской пенсионной программы

а по подробней можно?взять данные из файла СЗВ-6-3? или как?

[hiker]

с АДВ-6-1

[Нэнси]

Однако несмотря на то, что старые коды вычетов на детей (108-113) не исключены из справочника, применять их нельзя.

Нашла письмо ФНС России от 02.02.2012 № ЕД-4-3/1608@ «Об указании кодов вычетов стандартных вычетов на детей при заполнении справки формы 2-НДФЛ», где написано:

При заполнении справки о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ) следует учитывать, что в отношении стандартных налоговых вычетов на детей применяются коды с 108 по 125 в зависимости от соответствующих оснований их предоставления.

Теперь получается, что вычет 108 на первого и второго ребенка при составление 2-НДФЛ за 2011 год использовать можно. Или как?