Заполнение КУДиР ИП УСН 15

[rendo]

Нет. Авансы расходами не являются

Над.К., подскажите пожалуйста, если я плачу доход физлицу (арендная плата) авансом и НДФЛ перечисляю в бюджет в день выплаты дохода.
Когда я могу поставить этот НДФЛ в расход? в день уплаты НДФЛ или как с расходом на аренду, то есть в день окончания оплачиваемого периода?

[Над.К]

rendo, НДФЛ не является расходом. Расходом является арендная плата. Поэтому отдельно НДФЛ Вы никак поставить не можете

[rendo]

rendo, НДФЛ не является расходом. Расходом является арендная плата. Поэтому отдельно НДФЛ Вы никак поставить не можете

у меня 2 платежки: 1 на НДФЛ и 1 на арендную плату, арендную плату я пишу последним днем предоплаченного периода. когда мне в таком случае записывать в КДР платежку по НДФЛ?

или Вы имеете ввиду что всю аренду (НДФЛ + то что на руки физик получил) надо записывать одной строкой в КДР?

[Над.К]

когда мне в таком случае записывать в КДР платежку по НДФЛ?

У Вас расход не НДФЛ, а арендная плата, понимаете? Как Вы можете поставить этот НДФЛ в расходы, если расхода по аренде еще нет? ВОт последним днем и ставите оба платежа

[rendo]

последним днем и ставите оба платежа

Над.К, спасибо, теперь понятно

[HyperDenis]

Здравствуйте. Я первый раз заполняю КУДиР и декларацию (начал деятельность в 2011 году). Возник такой вопрос, какие операции отражать в книге. Дело в том, что по расчетному счету прошли операции в 2011 году, на которые у меня или нет или неполная первичная документация. Эти операции относятся к затратам и должны лечь на уменьшение налоговой базы. В принципе, суммы совсем небольшие и я бы их мог вообще не отражать в книге, но не знаю, насколько это корректно.
Буду рад любому совету.
Попутный вопрос, затраты на ведение расчетного счета идут в уменьшение налоговой базы?

[Лёнка]

затраты на ведение расчетного счета идут в уменьшение налоговой базы?

на которые у меня или нет или неполная первичная документация.

нет документов-нет расходов

[HyperDenis]

Лёнка, спасибо за ответ

[АннаБлаг]

нет документов-нет расходов

то есть если допустим я продала товар покупателю в декабре 2011 года, а пришел он мне в 2012 допустим 10.01.2012 списать в 2011г я его не могу? Списываю его в 2012??

[Над.К]

АннаБлаг, а как Вы могли продать его в 2011, если у Вас его еще не было?

[АннаБлаг]

АннаБлаг, а как Вы могли продать его в 2011, если у Вас его еще не было?

Очень просто товар-мебель под заказ, оплата производилась в 2011 году и поставщику и от покупателя, пришла мебель 11 января 2012года.

[АннаБлаг]

Подскажите еще пожалуйста. за какой период налоговая может требовать книги учета доходов-расходов? Пришло письмо просят предоставить копии за 2010 и 2011 год. Могут потребовать за 2009?

[echinaceabel]

Очень просто товар-мебель под заказ, оплата производилась в 2011 году и поставщику и от покупателя, пришла мебель 11 января 2012года.

Вы не продали товар, а получили за него предоплату - это доход по УСН 2011г.
А вот в расход стоимость закупленного товара вы сможете поставить только в 2012г., так как в 2011 вы за него тоже в свою очередь произвели предоплату (которая расходом не является).

[echinaceabel]

Могут потребовать за 2009?

ИМХО.

[АннаБлаг]

Вы не продали товар, а получили за него предоплату - это доход по УСН 2011г.
А вот в расход стоимость закупленного товара вы сможете поставить только в 2012г., так как в 2011 вы за него тоже в свою очередь произвели предоплату (которая расходом не является).

Спасибо большое, знать бы это в прошлом году....если я уже сдала книгу за 2010г зарегистрировала в смысле в прошлом году, но там допустила мягко сказать оплошность и списала так же товар который пришел в 2011 году в январе, какой штраф могут припаять?? страшненько..О_о видно пора нанимать бухгалтера..

[echinaceabel]

если я уже сдала книгу за 2010г зарегистрировала в смысле в прошлом году, но там допустила мягко сказать оплошность и списала так же товар который пришел в 2011 году в январе, какой штраф могут припаять?? страшненько..

Никто вам не запрещает внести исправления в заверенную КУДиР (порядок внесения исправлений см. в Порядке заполнения КУДиР) и подать уточненную декларацию (предварительно уплатив доначисленный налог и пени). В таком случае никакого штрафа не будет.

[АннаБлаг]

Никто вам не запрещает внести исправления в заверенную КУДиР (порядок внесения исправлений см. в Порядке заполнения КУДиР) и подать уточненную декларацию (предварительно уплатив доначисленный налог и пени). В таком случае никакого штрафа не будет.

Ой спасибо огромное! Успокоили прямо меня!

[s081081]

Такой вопрос. ИП УСН15
Заполняю КДИР на сайте Эльба.
В поступления ввожу z отчёты
А в списание ввожу суммы того что продал из такой то накладной
Вопрос вот в чём. Какую дату вводить? Дату документа из которого продал или дату продажи (дату z отчёта в котором продал?)
Например накладная от 01.01.11. Продал 02.01.11 две позиции. Какую дату писать???

[Над.К]

дату продажи

[s081081]

дату продажи

Спасибо! А дату документа нигде не отображать?

[Над.К]

МОжно в скобках писать дату документа

[s081081]

Блин, за весь год переделывать теперь =(((

[М.Б.]

А мне не подскажете? Можно принять в расходы или нет?
У меня есть счет и акт от 12 марта 2012 г. на сумму 155 тыс. руб. Из них я оплатила 80 тыс. 19 марта 2012 г. Вторую часть уже в апреле. Вот эти 80 тыс. являются расходом или нет?

[Над.К]

Да не преределывайте )) Нет санкций за это

[s081081]

Да не преределывайте )) Нет санкций за это

Круто Спасибо!

[М.Б.]

Ответьте и мне, пожалуйста, кто-нибудь

[echinaceabel]

Вот эти 80 тыс. являются расходом или нет?

[Andyko]

echinaceabel, а как ты определила, а?

[М.Б.]

Так расход или нет? Вроде оплата не полная, но акт есть... Сама путаюсь

[Над.К]

М.Б., а что за расход-то?