Методика бухучета в ТСЖ

[Александр7272]

А от куда тогда информация, что остаток по конкретным квартирам?

[Катрин_777]

А от куда тогда информация, что остоток по конкретным квартирам?

Учет ведется в 1С, из оборотки 76 счета

[Александр7272]

Учет ведется в 1С, из оборотки 76 счета

В 1С по каждому жильцу отдельно?

Мы раскидываем пропорционально площади.

[Катрин_777]

В 1С по каждому жильцу отдельно?.

Да.
И какими проводками надо сделать пропорц. площади?

[Александр7272]

Обычными как и начисления. У меня эти расходы идут в содержании и ремонте всей суммой.

[Катрин_777]

Обычными как и начисления.

Д76.06.1 К86 - начислено за обсл.дома
Д76.06.1 К76.06.6 -свет по счетчикам жильцам
Д76.06.6 К60 мосэнерго по счетчикам жильцам
Д?? К60 мосэнерго на придомовую

[room111]

Я бы так провел:
Д76.06.1 К76.06.6 начисление электроэнергии по счетчикам
Д76.06.1 К76.06.6 начисление электроэнергии мест общественного пользования
Д76.06.6 К60 - выставлен счет от Мосэнерго

[Катрин_777]

Я бы так провел:
Д76.06.1 К76.06.6 начисление электроэнергии мест общественного пользования

Эту сумма не выставлялась жильцам. Судя по всему, она закладывалась в тариф по содержанию и обсл. прид.территории
А на 26 сч.я могу эту разницу списать или нет?

[room111]

Александр7272
Смотрите Приложение N 2 к Правилам предоставления коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов 354 Постановления
Катрин_777
Тогда это ваши затраты:
Д 86 К 60.01
Д 96 К 86.01

[Александр7272]

Д?? К60 мосэнерго на придомовую

Д.86 (хотя я лично пользуюсь 96 счетом) освещение МОП К.60 оприходован акт от мосэнерго на освещение МОП
Поскольку свет оплачивают через вас, проверьте показания индивидуальных счетчиков, как минимум раз в год вы обязаны это делать. Может расхождений будет меньше.

[Катрин_777]

ураааа,значит можно на 86. Спасибо всем большое))))))))))))))))
А на счет счетчиков - каждый месяц председатель сам списывает показания индив. счетчиков)

[room111]

Вобще, я считаю это неправильно МОП списывать в СИР. У нас весь город МОП начисляет отдельной строкой в квитанции.

[Александр7272]

У нас на сегодня у всех собственников прямые договора с мосэнергосбытом, поэтому нам выставляют по счетчикам на освещение МОП и лифты. Т.о. отсутствует как таковая база для распределения по ИП.

[Катрин_777]

Вобще, я считаю это неправильно МОП списывать в СИР.

Разве я могу доначислить сумму по итогам года за освещение МОП жильцам, если в тарифе заложено это освещение.

[Александр7272]

если в тарифе заложено это освещение.

А вы разнесли это освещение когда приходовали акт от мосэнергосбыта?

[Катрин_777]

А вы разнесли это освещение когда приходовали акт от мосэнергосбыта?

Были проводки от пред.бух:
Д76.06.1 К76.06.6 - свет по счетчикам жильцов
Д76.06.1 К 86 - за содержание прид. (тариф*м2)
Д76.06.6 К 60 - мосэнерго жильцы+придомов.
я не согласна с посл.проводкой. И остатки остаются на 76.06.6.
эту разницу значит надо списать в Д86 (как затраты тсж)

[Александр7272]

я не согласна с посл.проводкой.

И правильно не согласны, акт приходуется двумя проводками
Д.76.06.6 К.60 личное потребление
Д.86 К.60 освещение МОП в сумме заложенной в тарифе.
И если после этого по счету 76.06.6 есть сальдо тогда делается перерасчет (+/-) пропорционально личным приборам учета.

[Катрин_777]

Спасибо большое, все понятно

[Александр7272]

На здоровье.

[Trud10]

Подскажите пожалуйста по такому вопросу:
ТСЖ имеет в собственности нежилое помещение и сдает его в аренду под парикмахерскую. В договоре оплата за коммунальные услуги отдельно не оговорена (плятят только арендную плату) Помещение приборами учета холодной и горячей воды не оборудовано. Счета за потребленные ресурсы холодной и горячей воды, отопление выставляются по общедомовым приборам учета. Какими проводками выделить из общего счета потребление воды и отопления арендатором, чтобы жильцы не платили лишнего?

[Mitriy 39]

вообще-то тсж - это некоммерческая организация и прибыли там не должно быть
это я не в тему что то

[Александр7272]

ТСЖ имеет в собственности нежилое помещение

И даже свидетельство о собственности имеете?
Разбиваете акт на две части:
Д.76 коммуналка К.60поставщик тепла в части жителей
Д.76 парикмахерская К.60поставщик тепла в части нежилого пом.

[Александр7272]

это некоммерческая организация и прибыли там не должно быть

Ну почему же, как побочное явление она имеет место, просто она не должна становиться основным видом деятельности.

[room111]

Я так делаю такие счета:

[Trud10]

Свидетельства о праве собственности не имеем, но сдаем (помещение указано в тех.паспорте дома).
Арендатору выставляем акт выполненных работ только за аренду помещения (документ реализация товаров и услуг счет 91), услуги холодной и горячей воды, отопления в нее включены. Если буду проводить начисления на 76 счет, то куда их дальше???

[Lisaya]

то куда их дальше???

то предъявляете арендатору, а у себя выделяете затраты по коммуналке на данное помещение. Хоть решение собрания то есть по этому помещению

[Trud10]

Как я могу предъявить арендатору, если согласно Договора услуги включены в арендную плату? Оплата от Арендатора приходит на р/с с назначением платежа "... арендная плата..." Как правильно выделить из нее расходы на услуги?

[room111]

Составьте доп. соглашение к договору и выделите отдельно коммуналку и аренду не меняя общую сумму. Арендатору это доп. соглашение можете обосновать тем, что вы не хотите платить лишние налоги.
Да, кстати, у меня некоторые председатели при заключении договора на аренду прописывают вместо аренды плату за содержание и ремонт и целевое финансирование.

[Lisaya]

Никак не выделяйте, ваше дело выделить правильно затраты и без допсоглашения можно обойтись.

[Trud10]

Теперь вопрос раздвоился:
room111. Я правильно понимаю, что 1) сумма за аренду помещения будет меняться каждый месяц, 2) в акте выполненных работ указываются и услуги, и аренда?
В тексте договора присутствует пункт «…Стоимость коммунальных услуг и эксплуатационных расходов, оказываемых АРЕНДАТОРУ, за исключением электрической энергии, включена в арендную ставку…». Такой формулировки достаточно, чтобы выделить отдельно коммуналку в акте?

m'm. Я и не понимаю как обойтись без доп. соглашения. Например, арендатору начислена сумма 15 000,00 руб. за аренду помещения, которая им и оплачена. Арендатор потребил холодной воды на 500,00 руб., горячей на 1 000,00 руб. и т.д. Какие должны быть проводки, чтобы уменьшить к расчету жильцам выставленные счета.