Pchela_2011,
280 14712
060 прочерк
070 10647 (если вы правильно считали авансовые платежи)
050 тоже 10647 (если вы правильно считали авансовые платежи)
 |
Pchela_2011,
280 14712
060 прочерк
070 10647 (если вы правильно считали авансовые платежи)
050 тоже 10647 (если вы правильно считали авансовые платежи)
Сообщение от Зета
Зета, спасибо!
Авансовые вроде правильно считала.
Только вот не пойму я, как получилось значение строки 070.
Вернее, я вижу, что это сумма авансового платежа за 9 мес., но почему здесь именно она?
А то что я оплатила все страховые взносы одной суммой в конце года (не поквартально), ничего не меняет?
И за 4 квартал авансовые платежи я не плачу, это так?
Pchela_2011, как только вы уплатили фиксированные взносы, ваш налог по итогам года стал равен 0
Стр070 сторнирует начисление авансовых. Теперь у вас переплата на эту сумму. Можете вернуть или зачесть в счет буд.платежей
Нет авансовых платежей за 4кв в принципе. Есть налог по итогам года. У вас он равен нулю, так как взносы превысили 6% от дохода
Еще немного поспрашиваю, можно?
То есть, если бы я все делала вовремя (платила бы страх взносы ежеквартально), то мне вообще не пришлось бы платить авансовые платежи, да?
А т.к. все заплачено в конце года, то получилась переплата в размере 10647 руб., которую я могу учесть в 2013 году?
Тогда как это правильно сделать, с учетом того, что наступает период оплаты авансовых платежей за 1 кв. 2013 года?
Все правильно поняли
Ничего не надо делать. Просто платите за вычетом этой переплаты
Зета, спасибо вам огромное!
И еще вопрос, пока последний ))
Что является подтверждением того, что страховые взносы уплачены в 2012 году?
Если на квитанции о перечислении денег стоит 29.12.12 - это подтверждение?
Или подтверждением является дата поступления денег в соответствующий фонд? А то НГ был на носу, деньги могли и в январе им "капнуть".
А я возьму и уменьшу свои налоги...
ПодтверждениеЕсли на квитанции о перечислении денег стоит 29.12.12 - это подтверждение?
А это из какого разьяснения, дайте ссылку плиз
Здравствуйте! Я ИП на УСНО без наемных работников. Огромная просьба дать конкретные рекомендации. Я заплатила взносы в Пфр и Фомс в 2012 году в полном объеме в два раза: один - в октябре, а второй - в конце декабря. Первую сумму я вычла из уплаты налога по УСН за III квартал, а вот сейчас я могу при подаче годовой декларации в налоговую вычесть и вторую половину из того, что мне осталось уплатить? Вопрос собственно касается сроков уплаты.
Аноним, можете
УСН считается нарастающим итогом
В меню Инструменты есть Расчет УСН 6% с заполнением декларации
help! загон в декларации. ИП 6% без раб.
Налог УСН и взнос ПФР за 2 кв. 2012 заплатил с опозданием (аж в августе).
Налог за год превышает сумму всех взносов. То есть могу вычитать все взносы.
В строку 280 декларации можно внести только те взносы, которые уменьшили налог.
Я так понял что в строку 280 мне надо внести 12906 (3*4302)? Или все-таки можно принять к учету этот "поздний взнос", но к уменьшению пойдет налог за 9 месяцев? Спасибо
Зета, Надя К, скажите пожалуйста, а как звучит сейчас формулировка по поводу вычета взносов? Просто раньше звучало так, что можно вычесть "взносы начисленные и уплаченные за период", то есть оплатил в такой-то квартал, значит и вычитаешь из налога за этот же квартал. А по итогам года было указано, что можно и позже оплатить, НО "до подачи декларации" и тоже можно вычесть. Теперь же вычитается из налога следующего года, но чем это обосновывается? Боюсь что в налоговой не смогу объяснить свою позицию если что.. В прошлый раз пришлось доказывать что я права и доказала благодаря форум!
Оплатила за второе полугодие 2012 года в январе 2013 года, значит я в декларации за 2012 год это не указываю никак, не уменьшаю ничего, НО потом плачу за первый квартал 2013 года меньше на сумму взносов начисленных в 2012, но оплаченных в 2013 и в декларации за 2013 потом указываю в строке сумму всех взносов (и за второе полугодие 2012 и за весь 2013 если будет оплачено вовремя)??? То-есть вычитаю из 2013 года все оплаченные взносы за 2012 и 2013 годы? Так?
Почему вдруг? А август месяц это не 2012 год? Или почему вдруг у Вас 1/4 годовой суммы куда-то пропадает?
А почему бы не открыть НК и прочесть? И об этом тут уже раз 20 писали на форуме.
Да.
Да, 2012 год. Просто я читал что в строку 280 вносятся только те взносы в ПФР, которые были уплачены вовремя и следовательно их можно было принять к вычету из налога.. а я за 2 кв 2012г. взносы внес лишь в августе.
В стр280 вносятся взносы за 2012, уплаченные в 2012
Здравствуйте! Прочитал весь форум и нашел для себя много интересного, но решил подстраховаться и задать свой вопрос.
Открыл ИП в январе 2013 года УСН 6% без работников. Взнос за первый квартал заплатить не успел. Значит нужно платить налог за первый квартал полностью без вычетов 9500?
Далее заплачу во втором квартале взнос сразу за пол года 17000. Как правильно рассчитать полугодовые вычеты если налог составит еще 14500? Правильно ли понимаю, что надо заплатить всего 7000 налога?
Декларация за 2012. ИП 6% без раб
Доход нарастающим итогом (округлено)
400000, 600000, 700000, 800000
Налоги соот-но
24000, 36000, 42000, 48000
Взносы платил вовремя, кроме взноса за 2 кв. Он был оплачен только в августе.
Поэтому налог 2 кв.2012г я оплатил полностью без вычета взноса.
Как в декларации учесть, что один из взносов у меня не принят к вычету?
или все таки он принимается к вычету, но с зачетом за период 9 месяцев?
Могу ли я вычесть из годового налога размером 48000р взносы в размере 17208
или таки к вычету принимаются только вовремя уплаченные 12906?
Спасибо...
УСН считается нарастающим итогом. Это важно. Считайте так. А то запутаетесь, если поквартально будете считать
1 кв уплатите 9500
Полугодие 9500+14500-17000=7000 но 9500 вы уже уплатили. Значит за полугодие нечего платить
Да
Да
Спасибо, но извиняюсь, не понял как вышло, что платить вообще ни чего не нужно за полугодие. Не могли бы вы поточней расписать, если можно. Почему 9500 перекрывает 7000?
Потому что налог за полугодие составит 7000. А Вы уже уплатили 9500 за первый квартал. 1 квартал, как понимаете, входит в 1 полугодие
Значит, если за 9 месяцев потребуется заплатить еще 14500, а за год еще 14500, а оставшиеся взносы 17000 будут оплачены в третьем квартале, то ни каких налогов платить не нужно больше?
14500+14500=29000. Это больше чем 7000. Или Вы что-то другое имеете ввиду. Что такое "еще 14500"? Я понимаю, что если два этих еще, то вот получается 29000 ))
В течение года 6% с дохода составят за:
3 месяца - 9500 р
Пол года - 9500+14500 р
9 месяцев - 9500+14500+14500 р
Год - 9500+14500+14500+14500 р
Взносы ПФР+ФФОМС:
за пол года: 17000 р
за год: 17000 + 17000 р
Сколько должен платить налогов в казну за каждый период (3 месяца, Пол года, 9 месяцев, Год)? Так думаю понятней будет.
Если я правильно понял, прочитав всю ветку, то можно и так:
1. Сейчас вообще не платить.
2. Ближе к концу второго квартала заплатить 17832,33 в ПФР.
3. До 25.07 заплатить 9500+14500-17832,33=6167,67 в налоговую
4. До 01.10.13 заплатить в ПФР 8916,17
5. До 25.10.13 заплатить в налоговую 9500+14500+14500-6167,67-8916,17-17832,33=5583,83
6. До 31.12.13 заплатить в ПФР ещё 8916,17
7. До 30.04.13 заплатить в налоговую 9500+14500+14500+14500-5583,83-8916,17*2-6167,67-17832,33=5583,83
8. До 30.04.13 сдать декларацию.
9. Получить требование об уплате пени за несвоевременную уплату авансового платежа 9500. Пеня будет рассчитана то ли за период 25.04.13-01.07.13, то ли за 25.04.13-25.07.13.
Да поправят мои дилетантские расчёты профессионалы.
Вот тож избрал такую схему расчетов!
Я решил полностью заплатить взносы в ПФР и когда оборот перескочит за 600 т.р. буду платить в 6% налог в ИФНС. Считаю, что лучше пени заплатить, чем в случае чего в налоговую бегать за возмещением налога.
...ходят сплетни, что не будет больше слухов
...ходят слухи, будто сплетни запретят!
Сергей L, все верно. Пени до 25.07. Потому что именно 25.07 срок уплаты авансового платежа за полугодие
Спасибо. А скажите, если у самозанятых взносы за полугодие превысят исчисленный налог за полугодие (т.е. в налоговую платиться ничего не будет), просроченный авансовый платёж за первый квартал также будет считаться уплаченным 25.04? Т.е. не бывает ли на практике ситуаций, когда налоговая считает, что пеня по просроченному авансовому платёжу "закрывается" не путём зачёта взносов в нарастающий итог следующего периода, а только по итогам всего налогового года?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
