Как заполнить декларацию по УСН

[Иван83]

Спасибо большое, хоть немного успокоили... Будем разбираться в налоговой... В том году никаких проблем не было ни с пенями ни с авансовыми платежами, хотя декларацию подал аж в феврале.

[ОльгаХМАО]

Здравствуйте! Помогите,пожалуйста, разобраться.
ИП УСН 6%без работников.

Доходы:
1 кв.: 130 000 ав:7 800 (оплачено)
полугодие: 260 000 ав: 15 600 (нет)
9 мес: 416 200 ав: 24 972 (нет)
год: 456 200
Сумма исчисленного налога за налоговый период: 27 372

Взносы в ПФР:
22.01.13 г.-12 906,19 (остатки за 2012 г.)
04.12.13 г. - 35 664,66 (за 2013 г.)

Декларация:

030-7800
040-15600
050-24972
070-24972

210-456200
240-456200
260-37372
280-27372
Декларацию сдам ближе к 30 апреля. И по-моему надо делать сверку с налоговой по поводу переплаты.

[Над.К]

030 - прочерк (у Вас взносы уплачены в январе 2013)
040 - 2094
050 - 12066
070 - 12066
260 - 37372
280 - 37372

[ОльгаХМАО]

не дошло,почему в 040- 2094? а в стр.260-280 сумма 27372, я в первый раз ошиблась на одну цифру

[Над.К]

2694 . В цифрах не только Вы ошибаетесь
Вы взносы за 2012 год, уплаченные в 2013, в декларации за 2012 год не учитывали?

[ОльгаХМАО]

Вот теперь дошло. Нет не учитывала. Учитывала только то, что оплатила в 2012г.

[ОльгаХМАО]

Огромное спасибо за помощь. Необычайно быстро всё встало на свои места.

[SERGEI L]

строка 050 - 2309
Почему Вы ноль-то поставили? Поэтому и строка 060 неправильная. Должна быть сумма в строке 070.
До какого дня считают пени в налоговой, мы так и не знаем

Спасибо, и вправду ошибка! У меня в Экселе налог считался к уплате (причём 1 квартал решил игнорировать в связи с неуплатой взноса вовремя), а не начисленный, потому и ноль получился.
В строке 060 тогда прочерк, в строке 070 545? (в 050 2308, там округление вниз, на самом деле)

Чтобы посчитать переплату, надо из фактически уплаченного налога вычесть начисленный по итогам года за минусом суммы взносов?

[Над.К]

В строке 060 тогда прочерк, в строке 070 545?

да

Чтобы посчитать переплату, надо из фактически уплаченного налога вычесть начисленный по итогам года за минусом суммы взносов?

да

[Nixi]

доброго времени суток. Вопрос от неопытного новичка. В декларации нужно указать код ОКВЭД. А у меня их несколько... Подскажите, может кто-то сталкивался с таким вопросом??? Куда писать все коды?

[Nixi]

На форуме немного ранее уже писали:

Декларация одна. Ставите основной код

Но как узнать основной? Например, если коды ОКВЭД: 11.1 11.2 11.3 и т д

И второй вопрос: в поле для кода ОКАТО указываем код ОКТМО, но в ОКТМО цифр меньше, чем в ОКАТО. В пустые ячейки нужно проставлять нули или оставлять пустыми?

[SoundMan]

Но как узнать основной?

Ставьте тот, по которому наибольший доход.

В пустые ячейки нужно проставлять нули или оставлять пустыми?

Оставить пустыми.

[Аноним]

Помогите пожалуйста с заполнением декларации. УСН (6%)
В калькуляторе ерунда какая-то получается.
Доход по кварталам 1 - 69000, 2 - 99000, 3 - 99000, 4 - 129000.
Уплачены авансы - во 2кв. - 2880 в 3 - 2550, в 4 - 2550.
Уплачены ПФР полностью в 4 квартале - 35665
Не могу понять что ставить в строки "начислено" и сколько налога к доплате по факту.
Спасибо.

[Nixi]

SoundMan, Спасибо за помощь!


Но пока пыталась разобраться, кажется, еще больше запуталась... (заполняю декларацию в первый раз)


Во-первых. в "ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ..." написано: пункт 2.11. "Все значения стоимостных показателей указываются в полных рублях. Значения показателей менее 50 копеек отбрасываются, а 50 копеек и более округляются до полного рубля".

И там же рядом "Пункт 2.11 признан не соответствующим Налоговому кодексу РФ Решением ВАС РФ от 20.08.2012 N 8116/12."

Чему верить? Округлять???


2.13. При распечатке на принтере Декларации, заполненной машинным способом, допускается отсутствие обрамления ячеек и прочерков для незаполненных ячеек. При этом практически во всех примерах стоят прочерки =((( Могу ли я их не ставить? (у меня exel адекватно не вставляет их, увы)


Много пишут про то, что ИП УСН могут уменьшить сумму исчисленного налога на 100% А здесь, http://www.klerk.ru/buh/articles/357306/page/1/ Написано, что "Данные суммы уменьшают (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога при объекте налогообложения доходы."

Опять же, как будет правильно???

Ну и наконец цифры...
Уважаемые форумчане, помогите разобраться, пожалуйста!
Вот что у меня получилось:

ИП УСН 6%, без работников.
Доходы были:
1 кв(01-03) 31 500
2 кв(04-06) 36 000
3 кв(07-09) 14 800
4 кв(10-12) 28 350
Всего: 110 650

Взносы уплачены в декабре, 35665(копейки округлены) а вот то, что написано в декларации:

030 1890
040 4050
050 4938
060 0 (не уверена, что правильно )
070 -- (Для меня осталось загадкой, какая сумма должна быть в этой строке)
080 дублирует 020

210 110 650
240 110 650
260 6639
280 35 665

Итого, получается, что к уплате 0...

Вы не могли бы проверить? У меня уже полная каша в голове

[SoundMan]

Доход по кварталам 1 - 69000, 2 - 99000, 3 - 99000, 4 - 129000.
Уплачены авансы - во 2кв. - 2880 в 3 - 2550, в 4 - 2550.

Какая ерунда может получиться в простейшем калькуляторе? Ерунда у Вас в авансах - странные цифры.
По Вашим доходам получается:
030 4140
040 10080
050 16020
060 ---
070 16020

260 23760
280 23760

[SoundMan]

030 1890
040 4050
050 4938
060 0 (не уверена, что правильно )
070 -- (Для меня осталось загадкой, какая сумма должна быть в этой строке)
080 дублирует 020

210 110 650
240 110 650
260 6639
280 35 665

060 ---
070 4938 (вычисляется по формуле 050-(260-280))
080 в Вашем случае не заполняется

280 6639 (строка не может быть больше строки 260)
Остальное правильно.

[Nixi]

Спасибо, огромное!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Я все-таки уточню: а на какую сумму мне оформлять платежное поручение? или платить ничего не нужно?
В декларации, опять же, написано, что "Сумма, уплаченных страховых взносов..... уменьшающая (но не более, чем на 50%) сумму исчисленного налога" (стр 080)
А здесь часто упоминали про 100%-е уменьшение для ИП без работников.

Извините, если докучаю совсем уж наивными вопросами

[SoundMan]

на какую сумму мне оформлять платежное поручение? или платить ничего не нужно?

не нужно

Сумма, уплаченных страховых взносов..... уменьшающая (но не более, чем на 50%)

ИП без работников могут уменьшать на 100%. Просто форму декларации давно не меняли и некоторые комментарии в ней уже устарели.

[Аноним]

Какая ерунда может получиться в простейшем калькуляторе? Ерунда у Вас в авансах - странные цифры.
По Вашим доходам получается:
030 4140
040 10080
050 16020
060 ---
070 16020

260 23760
280 23760

А почему тогда сумма к уменьшению получается? На взносы ПФР можно уменьшить налог на 100% ???
И что теперь будет с уплаченными авансами? Налоговая их вернет или пойдут в зачет на след. период?

[Nixi]

SoundMan,
Вы спасли меня просто! Спасибо Вам ОГРОМНОЕ !
И очень, очень удачного дня!!!!

[Над.К]

Аноним, если Вы ИП без работников, то можно на все 100% уменьшать

[Аноним]

Аноним, если Вы ИП без работников, то можно на все 100% уменьшать

Да, без работников.
А как сейчас быть с переплатой?
Она пойдет в зачет на след. период?
И не возникнет ли вопросов у налоговой?

[Над.К]

А как сейчас быть с переплатой?

Заплатить в этом году меньше. Или вернуть на р/счет

[Vayolet]

Помогите, плиз, в очередной раз

ИП УСН 6%, без работников

Доходы
1 кв - 28817
2 кв - 29969
3 кв - 29088
4 кв - 44671

авансовые
1 кв - 1729
2 кв - 1798
3 кв - не платились, т.к. в ПФ и фонды - оплачено 11931,46
4 кв - не платились, т.к. в ПФ и фонды - оплачено 23733,20

Декларация

020 18210501011011000110
030 1729
040 3527
050 -----
060 -----
070 -----
080 -----
090 -----

210 132545
220 -------
230 -------
240 132545
250 -------
260 7953
270 -------
280 7953

К возврату 3527 р.

Кажется, правильно

[Над.К]

все верно

[Vayolet]

все верно

Спасибо ))

[Vayolet]

Еще вопрос ОКАТО менять на ОКТМО? И только цифры писать в декларацию ОКТМО, или и саму строку "код ОКАТО" тоже менять?

[Над.К]

Писать цифры ОКТМО в поле ОКАТО

[Vayolet]

Писать цифры ОКТМО в поле ОКАТО

Спасибо, любят у нас народ запутывать

[Vayolet]

Еще вопрос, декларацию с клерка распечатала, на ней штрихкода нет, это не страшно?