УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2014г. ИП на ОСНО тоже сюда

[бух2007]

Вы написали, что надо вести учет товара - это обязательно для ИП? Как это делается - есть накладные где прописан товар, есть внутренняя бумажка, в которой прописан весь товар и там минусуем что продали. Этого достаточно?

Должна быть бумажка, в которой перечислен проданный товар - что-то типа товарного отчета или отчета о розничных продажах.
Продажная стоимость этого товара=выручке за этот день. А покупную стоимость этого товара в день его продажи ставите в расходы.
Ведите учет в программе, и все будет автоматически формироваться.

[бух2007]

как налоговая докажет, что я не продала. Ведь я скажу, что все продано.

Ну если Вы продали товар за 200 тыс, а списали в расходы его покупную стоимость на 400 тыс, то явно расход завышен, часть товара реально не продана, так как не будете же Вы стабильно себе в убыток торговать. Вот как-то так...

[Olya09]

ИП на УСН подскажите нудевую примут по почте? если нет р/с и движений не было

[Enic]

ИП на УСН подскажите нудевую примут по почте?

что конкретно и кому вы хотите отправить почтой и сколько у вас работников ?

[Olya09]

Enic, без работников На себя 3-НДФЛ я знаю принимают почтой отчет.
А Декларацию по УСН до 30.04.15 срок подачи примут без ЭЦП?или только через консультации(специализ фирмы по отправке эл. отчетности?)

[mvf]

Отправляйте нудевую почтой.

[бух2007]

А Декларацию по УСН до 30.04.15 срок подачи примут без ЭЦП?

примут

[Olya09]

Спасибоотправим

[Arn]

Печатаем декларацию по 6% УСН ИП из «Налогоплательщика ЮЛ», перед печатью выдается окно — мол, при заполнении декларации двухмерным кодом PDF417 даты подписей нужно проставлять от руки. А если эти даты стереть в проге, то она пишет ошибку, мол, не проставлена дата. Как сделать-то? В налоговую никак не дозвонимся, а ехать до нее дофига времени (сейчас не в городе), и принтера для перепечатки рядом не будет...

[Zuly9]

Добрый день!
Прочитала инфо на сайте и совсем запуталась.Помогите пожалуйста заполнить декларацию.
Я ИП по УСН 6% без работников.
Не пойму, какую сумму ставить в декларации разделе 2.1 в графах140-143
Доход за 1кв. 0руб. За полугодие доход - 300000руб. За 9месяцев - 426630руб За год - 1190320руб.,
Фиксированные платежи заплачены во 2кв. 2014. сразу всей суммой за год 20728руб. В октябре заплатила 1% по итогам 9-ти месяцев 1266.30руб. и 6% налога - 3604руб. Правильно ли я сделала, уменьшив на всю сумму фиксированных платежей налог по УСН по итогам дохода за 2 квартал, т.к. дохода в 1квартале не было? т.е. в декларации я указала:
гр. 110 0
111-300000
112-426000
113-1190320
120-6

130-0
131-18000
132-25598
133-71419

140- 0
141-18000
142-21994 (20728+1266,30) или нужно 20728, т.к. 1266 оплачено в октябре.
143-21994

070- 3604
100- 45821

Сегодня на сайте в электронном калькуляторе при составлении декларации, выдали совсем другие цифры, что ввело в заблуждение.

111 - 300000
112 - 426630
113 - 11190320
120 - 6

130 - 0
131 - 18000
132 - 25598
133 - 71419

140 - 0
141 - 10364
142 - 16812
143 - 21994

040 - 7636
070 - 1150
100 - 40639

Вот с таким подсчетом выдал декларацию на сайте. Подскажите как правильно заполнять?

[Над.К]

142 - 16812

Калькулятор сам эту сумму придумать не мог, значит Вы такую сумму внесли в расчет. А сами выше пишете, что у Вас там цифра 20728. Ну и как тогда эти два варианта могут сойтись?
Проверьте данные, которые Вы в расчет вносите

[Storn]

А если эти даты стереть в проге, то она пишет ошибку, мол, не проставлена дата. Как сделать-то?

не стирать

[Arn]

А, ну да. Хитрая машинка все равно дату печатать не будет...

[Storn]

не будет ни при каких условиях.....
ручками, ручками

[Старт]

Подскажите, пожалуйста.
ИП УСН 15%
В книге доходов и расходов как прописывать расход на закупку товара? Например в октябре купила товара на 81 000, часть продала в октябре, часть в ноябре - декабре, а часть и в январе - феврале следующего года. Как мне прописать эту закупку товара?
И еще вопрос готовлю декларацию УСН за 2014. В 2104 не было ни одного авансового платежа, как правильнее поступить. Заплатить сумма налога за весь год до подачи декларации, например, 20.04, а подать через пару дней. Или наоборот? Или одновременно?
Опыта нет, простите за глупые вопросы(((

[Старт]

Еще вопрос родился: если налог за 2013 год по УСН был оплачен в 2014 - его можно брать в расходы за 2014? Или только разницу между минимальным за 2013 и реально уплаченным за 2013?
Спасибо!

[mvf]

Еще вопрос родился: если налог за 2013 год по УСН был оплачен в 2014 - его можно брать в расходы за 2014?

Налог - не расход.

[бух2007]

если налог за 2013 год по УСН был оплачен в 2014 - его можно брать в расходы за 2014?

нет

Или только разницу между минимальным за 2013 и реально уплаченным за 2013?

Между начисленным минимальным и обычным.

[Старт]

Между начисленным минимальным и обычным.

уточню если в 2013 налог по усн с налоговой базы был 80 000, а минимальный 50 000, то в расходы 2014 я могу записать 30 000 в день уплаты?

И, если возможно - подскажите по моему вопросу ранее:

В книге доходов и расходов как прописывать расход на закупку товара? Например в октябре купила товара на 81 000, часть продала в октябре, часть в ноябре - декабре, а часть и в январе - феврале следующего года. Как мне прописать эту закупку товара?
И еще вопрос готовлю декларацию УСН за 2014. В 2104 не было ни одного авансового платежа, как правильнее поступить. Заплатить сумма налога за весь год до подачи декларации, например, 20.04, а подать через пару дней. Или наоборот? Или одновременно?

Спасибо всем большое!

[бух2007]

если в 2013 налог по усн с налоговой базы был 80 000, а минимальный 50 000, то в расходы 2014 я могу записать 30 000 в день уплаты?

нет, здесь вообще никакого расхода не будет. Вот если бы у вас обычный налог был 50000, а минимальный 80000, то был бы в следующем году расход 80-50=20

В книге доходов и расходов как прописывать расход на закупку товара? Например в октябре купила товара на 81 000, часть продала в октябре, часть в ноябре - декабре, а часть и в январе - феврале следующего года. Как мне прописать эту закупку товара?

Товар идет в расход после его реализации. 15.10.14 продали 100 единиц товара, в этот же день в расход ставите покупную стоимость этих 100 единиц (при условии, что на этот момент товар полностью оплачена поставщику). Потом 17.10.14 продажи еще 5 единиц товара, опять 17.10.14 ставите в расход его покупную стоимость. И т.д.
Каждый раз, когда есть выручка по продаже, в КДиР будет 2 строки - доход и расход.

. В 2104 не было ни одного авансового платежа, как правильнее поступить. Заплатить сумма налога за весь год до подачи декларации, например, 20.04, а подать через пару дней. Или наоборот? Или одновременно?

Все равно

[Старт]

Товар идет в расход после его реализации. 15.10.14 продали 100 единиц товара, в этот же день в расход ставите покупную стоимость этих 100 единиц (при условии, что на этот момент товар полностью оплачена поставщику). Потом 17.10.14 продажи еще 5 единиц товара, опять 17.10.14 ставите в расход его покупную стоимость. И т.д.
Каждый раз, когда есть выручка по продаже, в КДиР будет 2 строки - доход и расход.

Спасибо Вам большое! Значит, я должна один приход товара (оплачивали сразу) расписать на 15-20 записей, а если их за год было 30, то получится 450 записей в книге? А в 2 графе я ставлю дату когда товар пришел к нам в магазин - верно? то есть я могу товар, купленный в конце 2013 года внести в расходы начала 2014? Если по факту так и было.
Еще раз простите за мою неосведомленность(
Мир не без добрых людей! Спасибо!

[бух2007]

то есть я могу товар, купленный в конце 2013 года внести в расходы начала 2014? Если по факту так и было.

да

я должна один приход товара (оплачивали сразу) расписать на 15-20 записей, а если их за год было 30, то получится 450 записей в книге?

не поняла, про какие Вы записи. Не надо расписывать по позициям (номенклатуре). Пишите одной суммой продажи за один день и покупную стоимость этого товара тоже одно суммой. Для этого, естественно, нужно знать сколько, когда и какого товара продано.

А в 2 графе я ставлю дату когда товар пришел к нам в магазин - верно?

1С ставит сюда дату и № документа отгрузки

[Старт]

1С ставит сюда дату и № документа отгрузки

1 с у меня нет. Заполняю просто в бланке в электронном виде. Когда что продавали я знаю (в тетради есть записи)
То есть продала я 02.01.2014 товара (3 наименования) на сумму 2000. А этот товар я покупала часть в ноябре (1 наим), часть в декабре (2 наим) в общей сумме на 1800. Как тогда мне внести это в расходы? двумя строчками? то есть сумма 790 накл № от 11.11 и сумма 1010 накл № от 12.12? так? Это ведь можно сойти с ума(

[бух2007]

Как тогда мне внести это в расходы? двумя строчками? то есть сумма 790 накл № от 11.11 и сумма 1010 накл № от 12.12? так?

да, можно так

Это ведь можно сойти с ума(

Поэтому лучше в программе делать) Там все просто - при проведении реализации расходы в книгу автоматически попадают

[Старт]

Поэтому лучше в программе делать) Там все просто - при проведении реализации расходы в книгу автоматически попадают

Да, уже купила. Поставила, но пока не могу разобраться( решила хоть как-то сдать 2014 (молюсь, чтобы декларация моя не заинтересовала никого). а с 2015 все буду вносить в 1с, когда разберусь.
Спасибо Вам большое за помощь!

[Аноним]

Уважаемые клерки!
Подскажите, пожалуйста.
ИП на УСН (Д-Р). Итоги 2014 года были следующие.
1 квартал - доход. Был уплачен авансовый платеж 10000 рублей.
полугодие - убыток (в результате приобретения ОС) - авансового платежа нет.
9 мес - убыток - авансового платежа нет
год закрыли с убытком, т.е. налога УСН нет. Но есть минимальный налог в размере 1% от всех доходов. 50000 рублей.
Проблемы возникли с заполнением раздела 1.2.
Итак,
020=10000
040 - прочерки, т.к. аванса нет, т.к. убыток.
050=10000 правильно?????? потому что у меня эти 10000 идут к уменьшению????
070 - прочерки, т.к. убыток, аванса нет.
Вот строка 080 меня ввела в ступор. Я поставила прочерки, но у меня не выполняется их условия о том, чтобы стр. 272 разд. 2.2 - (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050) < 0. У меня это значение РАВНО 0. А сумма (стр. 020 + стр. 040 - стр. 050) у меня тоже равно нулю.
По строкам 100 и 110 я тоже проставила прочерки.
Теперь смотрю строчку 120. Сначала я обрадовалась тому, прочитав к тому же и инструкцию по заполнению, где написано, что Если сумма исчисленного налога за налоговый период (код строки 273 Раздела 2.2) меньше суммы исчисленного минимального налога за налоговый период (код строки 280 Раздела 2.2), то сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период, указывается за минусом суммы исчисленных авансовых платежей по налогу.
Думаю, ну слава богу, можно ничего не зачитывать с КБК на КБК, наконец то налоговая сама разберется и я просто заплачу свои 50000 за минусом уже уплаченных 10000, т.е. 40000. И буду спать спокойно.
Но! Если все считать по их формуле, то сумма минимального налога к уплате у меня все те же 50000. То ли лыжи не едут, то ли..... Почему так? Мне может кто-нибудь объяснить. И почему в инструкции написано - можете уменьшить, а по их формуле - фиг вам.

Спасибо!

[Над.К]

040 - прочерки, т.к. аванса нет, т.к. убыток.
050=10000 правильно?????? потому что у меня эти 10000 идут к уменьшению????

Да

Но! Если все считать по их формуле, то сумма минимального налога к уплате у меня все те же 50000.

ну да, все правильно. В декларации ведь показываются начисления, а не уплаты. У Вас на конец года начислено авансов ноль, Вы же сторнировали то, что было ранее начислено строкой 050. И теперь начисляется минимальный налог.

можно ничего не зачитывать с КБК на КБК, наконец то налоговая сама разберется и я просто заплачу свои 50000 за минусом уже уплаченных 10000,

Так вот лучше не делать. Потому как налоговая сама собой ничего не зачтет

[Zuly9]

Калькулятор сам эту сумму придумать не мог, значит Вы такую сумму внесли в расчет. А сами выше пишете, что у Вас там цифра 20728. Ну и как тогда эти два варианта могут сойтись?
Проверьте данные, которые Вы в расчет вносите

Спасибо, Надя, что уделили время.
Первый вариант заполнения декларации сделала сама, решила проверить и забила в калькуляторе подсчета на бесплатном сайте свой доход и суммы оплаты по кварталам, вот и выдал сайт такие цифры (второй вариант), что ввело в заблуждение. Я думаю первый вариант заполнения верный:

Я ИП по УСН 6% без работников.
Не пойму, какую сумму ставить в декларации разделе 2.1 в графах140-143
Доход за 1кв. 0руб. За полугодие доход - 300000руб. За 9месяцев - 426630руб За год - 1190320руб.,
Фиксированные платежи заплачены во 2кв. 2014. сразу всей суммой за год 20728руб. В октябре заплатила 1% по итогам 9-ти месяцев 1266.30руб. и 6% налога - 3604руб. Правильно ли я сделала, уменьшив на всю сумму фиксированных платежей налог по УСН по итогам дохода за 2 квартал, т.к. дохода в 1квартале не было? т.е. в декларации я указала:
гр. 110-0
111-300000
112-426000
113-1190320
120-6

130-0
131-18000
132-25598
133-71419

140- 0
141-18000
142-21994 (20728+1266,30) или нужно 20728, т.к. 1266 оплачено в октябре (в 4квартале).
143-21994

070- 3604
100- 45821



Еще вопрос, В 1 квартале оплатили сразу всю сумму фиксированных платежей за 2015 год, и 1% в ПФР за 2014год. Могу ли я уменьшить налог по УСН за 1квартал 2015 сразу на всю сумму фиксированных платежей и на сумму 1%. Доход в 1 квартале меньше оплаченных платежей. На форумах пишут, что списать можно только 1/4 фиксированных платежей.
Спасибо.

[Иринка2006]

Подскажите пожалуйста мне ведь не чего ни надо платить? и в декларации программа почему-то ставит в строке 080 опять 576 руб., там ведь должен 0 стоять.
ввожу так
111 9600
112 30600
113 89650
131 576
132 1836
133 5379
141 -----
142 1836
143 5379


программа считает
040 576
080 576
100 0

[бух2007]

программа считает
040 576
080 576
100 0

правильно считает