КрошкаХ, если вы начислили отпускные в декабре, то они д.б. попасть в доход 2015 г. -тогда все эти суммы не отражаются в 6-НДФЛ за 1 кв.-ни в 1-м , ни во втором разделе, но д.б. отражены вм2-НДФЛ за 2015 г. Если попало в 2016-тогда не избежать расхождения за 2016 г. по 2-НДФЛ-они будут включены, а по 6-НДФЛ в 1-м разделе обязаны показать, а во 2-м нечего показывать, т.к НДФЛ был удержан и уплачен в декабре 2015 (-это так?). Придется объясняться с налоговой по расхождению.
Не будем так далеко....начисления марта и выплаты апреля в 1 кв не попадают, тк 2 раздел по факт выплате. И получается что выплаты за последний месяц так и будут перелезать в след. Период.. получается что и выплату за декабрь в январе надо показывать. ..Сообщение от Генук
Блин. .а изначально все так просто и логично казалось
Почему-то я Вам верю...
А меня вот другое волнует в декабре. Например, выплата ЗП 5-го числа. За декабрь мы должны выплатить 5 января, но это праздники. По ТК мы должны откатиться в последний рабочий день перед праздниками, так? Т.е. 31 декабря. Это суббота. Значит, 30-го декабря?
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Если даты в стр. 100,110,120 расходятся, то надо отражать отдельными блоками
Угу...Ходжа мог себе это позволить. ..
Почему-то я Вам верю...
saigak, да ладно... там трёхзначное поле номеров корректировок... хоть 999 раз скорректируем потом 6-НДФЛ за первый в прямом смысле квартал... суетиться не надо... главное - сдать первичный хоть с одной строкой...
Предположим, что за декабрь 2015 налог удержан при выплате в январе 2016-тогда в 6-НДФЛ за 1-й кв:
в 1-м разделе не показываем, во 2-м-показываем
Далее-за март 16 налог удержан при выплате в апреле-в первом разделе показываем, во 2-нет, т.к. войдет в 6-НДФЛ 2-го квартала.
Вот если выбор действительно будет, я бы закрывала в текущем периоде все начисленные выплаты и вопросов бы не было. И с 2НДФЛ бы все билось.
так ндфл мы оплатили и 18 декабря, конечно же!
я же это в своем посте написала =)
по-этому не ясно как в 6-ндфл это должно выглядеть?
Думаю до мая нас завалят разъяснениями. Только успевай отбиваться.
начислили в декабре, но январем! в доход за 2015 они не попали.
ндфл был удержан и уплачен в декабре, да, но в сдачу 2015 не попал.
а почему начисления марта не попадают в 4кв? строка 100-дата факт.получения дохода-для зп это последний день месяца.Не будем так далеко....начисления марта и выплаты апреля в 1 кв не попадают, тк 2 раздел по факт выплате. И получается что выплаты за последний месяц так и будут перелезать в след. Период.. получается что и выплату за декабрь в январе надо показывать. ..
Блин. .а изначально все так просто и логично казалось
Я тоже так изначально поняла, что первый раздел это начисления и стыкуются с 2ндфл, а второй все перечисления в текущем квартале, и успокоилась ..а вот теперь следя за обсуждением уже начинаю сомневаться и нервничать. ..
Я привыкла все отчеты сдавать пораньше и не ждать мая...
Почему-то я Вам верю...
Я говорю про второй раздел про выплату след.квартала. С первым все как раз понятно.
Почему-то я Вам верю...
Это правда, например для меня стало открытием, что 1-й раздел оторван от 2-го. Например, я думала, что если есть налоги с разными ставками, то в раздел 2 попадают блоки, относящиеся к своей ставке-лист 1-13%-данные, относящиеся только к налогам по этой ставке в 1-м и 2- разделах; далее-лист 2-35%-данные, относящиеся только к налогам по этой ставке в 1-м и 2- разделах. Оказалось не так. 2-й раздел заполняется в хронологическом порядке, независимо от ставки; блок строк 010-050-каждый на своей странице со своей ставкой, а блок 060-090 пишется только один раз, т.к. относится ко всем ставкам
Товарищи, а нельзя просто взять по своду все начисления за январь! это в строку 130, и даты все 31.01.16? и так за каждый месяц?
это я про второй и говорю, ага
нет нельзя !
хотя бы потому что
тогда на форуме поговорить не о чем будет
Коллеги, пока у меня такое мнение:
в Раздел 1 за исключением строки 070 должны попасть все начисления дохода в 1-ом квартале;
в Раздел 2 и строку 070 Раздела 1 должны попасть все удержания НДФЛ в 1-ом квартале
нельзя. вернее-можно, но найдут-оштрафуют по 500 руб за каждый расчет. 2000 в год-это немного...
легче отдать наверное...
если бы других последствий не было бы, то 90% бухов так и поступили бы
Генук, интересно Ваше мнение о том, а как вообще будут наказывать за ошибки в 6-НДФЛ? На мой взгляд какую ересь там не напиши и сдай, все равно никак не привлекут, только дурацкими "запросами" замучают.. Ведь это не декларация, а "форма расчета"
понаехавший Тут, да никак, просто потребуют разъяснений и корректировок... физический смысл 6-НДФЛ на мой взгляд следующий:
напомню, что уже лет 5 как статья 123 существует в жуткой редакции, по которой можно штрафовать ажник на 20% от каждой суммы перечисления всего лишь на один день раньше или позже срока. Как в конвое: Шаг вправо, шаг влево...
И штрафовали, и штрафуют со страшной силой. Но только при выездной проверке. А это утомительно. Поэтому ФНС поступила как пузатый знахарь Пацюк у Гоголя, которому в рот галушки сами прыгали.
Основная идея 6-НДФЛ состоит в строке 120 "Дата перечисления НДФЛ в бюджет". Мы как галушки покорно сами указываем ФНС все случаи, когда нам можно автоматом выписывать 20% штрафа.
в Раздел 1 должны попасть все начисления дохода в 1-ом квартале за исключением строк 060-090, наверное, а не только 070. Например, по стр. 060-д.б. тоже только люди, которые получили доход в 1-м квартале-соотносится с 2-НДФЛ за 2016 г.
Мда...печально!
Последний раз редактировалось Olya09; 30.03.2016 в 13:03.
kiry, согласен... тогда так: верх и низ Раздела 1
с чем ?
если участвуют 3 даты
хоть 1 из них у разных доходов отличатся будет
Arhimed0, ну я целый месяц коплю на листе суммы НДФЛ на выплату с отпускных завтра 31 перечислю за март. Шучу конечно но если больничные расчеты 3 дня и отпсукные выплату можно приурочить к выплате з/п. Да простят меня читающие этот пост праведные бухгалтера! (сотрудники прощают если разница в несколько дней)им даже приятнее в зарплату получать.Единственно что коды доходы мешают в годовых справках)).
мне вот интересно
во всех этих письмах разъясняющих о ВОЗМОЖНОСТИ представления цифер в 1 и 2 разделах разными применяют слово ВПРАВЕ
т.е. я могу начисления марта выплаченные в апреле забить в 1-м квартале
а можно будет , если я принимаю решение отчитываться по этим суммам в 1-м квартале
в строках 110 и 120 указать например 07.04 ??
ведь к моменту сдачи 6-НДФЛ з/плата марта уже будет выдана и конкреную дату мы будем уже знать
просто она (дата) относиться будет уже к апрелю
но тогда путаницы в цифрах не возникнет и не нужно будет запоминать про какой то рупь расходений 1 и 2 раздела и причины
Вот и я про это. НО никто не заинтересовался.
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
