Конкретно про март и апрель в письме упомянутом выше было написано:
100 31.03
110 05.04
120 06.04...
Так там надо самим выбирать:или в 1 кв или в 2 кв. ..
Конкретно про март и апрель в письме упомянутом выше было написано:
100 31.03
110 05.04
120 06.04...
Так там надо самим выбирать:или в 1 кв или в 2 кв. ..
Не могу удержаться от комментариев. Все выходные просидела с этим 6-НДФЛ. Такую головную боль изобрели для бухгалтеров!!!!!!!! Особенно непонятно по больничным - какой датой начислять в 1С, чтобы все правильно "встало" в отчете.
с этим как раз все понятно - датой фактической выплаты.Сообщение от Olua
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
К сожалению не осилил все страницы темы. Поясните по следующим вопросам:
1) Возможно уплата НДФЛ существенно раньше выплаты дохода?
Например в ООО работает 1 человек с фиксированной ЗП и НДФЛ за весь год выплатить в январе?
Вроде явно НК не запрещает.
2)Как заполнять раздел 2 если несколько дат выплаты НДФЛ за 1 перечисление дохода ФЛ. Например перечислили вперед в январе, а потом поняли(подняли ЗП), что мало и доплатили.
3) Обязательно учитывать оплаты НДФЛ последовательно. Например в январе уплатили НДФЛ за год. Но в апреле ФЛ лицо получило иной доход(дивиденды, командировочные и т.д.) и одновременно перечислили с них НДФЛ. В декларации указать к этому доходу дату перечисления ндфл апрель, а за майскую-декабрьскую ЗП указать дату перечисления в январе.
Таким образом. таки нет единого мнения и "указаний" в самом простом случае (только з/п) включать или нет вообще в отчёт декабрь 2015г и март. Ну с мартом проще, вроде как не включим в 1 кв. - поставим во 2-м. И т.д, Тогда в январе 2017г включим декабрь 2016, и т.д.
А с декабрём 2015г хитрее. таких отчётов не было, и на фига этот декабрь налоговой?
Тогда в отчет по ФСС больничный попадет в следующем квартале ( по пособиям за март), как-то это неправильно.
Тогда в отчет по ФСС больничный попадет в следующем квартале ( по пособиям за март), как-то это неправильно.
Добрый день! А получается не верно, если человек принес больничный 15 марта, а мы начисляем 31.03.16 вместе с основной зарплатой и соответственно выплачиваем со всей зарплатой 07.04.16г., я думала надо общей суммой показывать:
100 31.03.16 130 100 000 (общая з/пл=б/л)
110 07.0416 140 13 000 (общий НДФЛ)
120 08.04.16
и отдельно даты по б/л
100 31.03.16
110 07.04.16
120 30.04.16 (что касается уплаты б/л)
Такое заполнение будет не правильным?
И подскажите пожалуйста даты дохода отпускных и компенсации при увольнении, если скажем человек идет в отпуск 20.03.16 (какую дату дохода ставить в отчете) или увольняется 17.03.16?
Я бы по аналогии с 2-НДФЛ заполняла в хронологическом по выплате порядке, например, у меня была выплата дивидендов в марте, программа сначала поставила мартовскую з\п потом выплату дивидендов, потом апрель. Как-то так.
Добрый день!
Помогите пожалуйста как правильно сделать:
в нашей организации зарплата за текущий месяц выплачивается в текущем же месяце в последних числах.
То есть зарплата за январь была выплачена в конце января, за февраль - в конце февраля, за март - в конце марта
Получается по отчету дата фактического начисления
31.01.2016
29.02.2016
31.03.2016
а перечислена людям 29.01, 29.02, 30.03, тогда же и перечислен ндфл
то есть день фактического начисления позже чем день выдачи з/п и перечисления ндфл
Как теперь правильно все отразить в 6-ндфл?
Дата фактической выплаты 31.01.2016, дата перечисления 29.01.2016, дата уплаты налога 30.01.2016
29.02.2016 29.02.2016 01.03.2016
31.03.2016 30.03.2016 31.03.2016
Так правильно? Помогите пожалуйтса
нет.
как раз явно запрещает - "уплата НДФЛ за счет налогового агента запрещена". Поэтому ответов на остальные вопросы не может быть.
это нормально, просто неудобно.
больничный придется показывать отдельно.
фактической выплаты.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
добрый день,подскажите,если в ТД запись:15 числа текущего месяца – аванс в размере 30 % от оклада, последний день месяца - в размере начисленной заработной платы за вычетом полученного аванса.
Вопрос: последнее число каждого месяца начиление з/п,в этот же день уплата всех налогов.НДФЛ можно тоде в этот же день перечислять или обязательно только на следующий день?
В связи с этим: за декабрь все начислено и уплачено в 2015 году.нужно ли в 6-НДФЛ отражать во 2 разделе уплату ?
добрый день,подскажите,если в ТД запись:15 числа текущего месяца – аванс в размере 30 % от оклада, последний день месяца - в размере начисленной заработной платы за вычетом полученного аванса.
Вопрос: последнее число каждого месяца начиление з/п,в этот же день уплата всех налогов.НДФЛ можно тоде в этот же день перечислять или обязательно только на следующий день?
В связи с этим: за декабрь все начислено и уплачено в 2015 году.нужно ли в 6-НДФЛ отражать во 2 разделе уплату ?
Спасибо за ответ! Ну всё же уточню с Вашего позволения: если больничный выплачиваем 07.04.16, то и строку 100 заполняем 07.04.16? Если человек уволился 20.03.16- то строка 100 так же 20.03.16(и начисление я этой датой должна провести, а не 31.03.16?), человек идет в отпуск с 17.03.16 и строка 100 17.03.16 и так же начисления провожу 17.03.16??? Значит отпускные, больничные и компенсации при увольнении не правильно начислять последним днем месяца???
А в чем может быть нарушение: если б/л - окончание в марте-ставим для фсс и пфр месяц начисления МАРТ,для ндфл-дата получения и выплаты дохода 05.04,перечисление до 30.04,в 2-ндфл -месяц начисления,тоже,апрель?
Ну вот, я же говорил - полстраны платят НДФЛ по зарплате раньше конца месяца! Мы тут месяц эту тему обсуждаем, а тут новенькие подтянулись...
Получается, что в разделе 2 по каждой выплате отпускных должен заполняться отдельный блок. И объединять их нельзя. Сколько же строк никому не нужных появится!!!!
И что толку обсуждаете, я вот каждый день эту тему читаю, а так ничего и не понялаНу вот, я же говорил - полстраны платят НДФЛ по зарплате раньше конца месяца! Мы тут месяц эту тему обсуждаем, а тут новенькие подтянулись...
Конечно, потому что заплатил и голова не болит
Добрый день всем!
Прошу прощения, не смогла найти в этой теме ответ, хотя мне казалось, что я его тут видела...
Если зарплата выплачивается в последний день месяца, то как заполнить строки 100, 110, 120 для января? 31-е число - это выходной, поэтому выплачивали з/п 29-го и НДФЛ тогда же. Или НДФЛ надо было 1-го февраля перечислять?
Честно говоря не могу трактовать аванс по НДФЛ как уплата за счет налогового агента.
Тем более п.9 226 НК РФ поясняет каким способом запрещена(при заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок...)
Хорошо. Ну допустим она запрещена, то что в этом случае будет? Налоговая вернет аванс, но посчитает неуплату вовремя? Со всеми штрафами и пенями?
Подскажите, налоговая по иностранцу не подтвердила фиксированный платеж, ндфл работодателем перечислен, значил в графе "фиксированный платеж" не указываю оплаченный патент?
Здесь ссылку давали на видео по заполнению раздела 2 формы 6-ндфл, так вот там лектор говорит что в строке 120 НУЖНО ПИСАТЬ ДАТУ - КОГДА ВЫ ОБЯЗАНЫ БЫЛИ ПЕРЕЧИСЛИТЬ НАЛОГ! а не дату фактической оплаты налога!
Дату, когда вы фактически заплатили налог налоговая и сама увидет у себя в базе. Так говорит лектор.
Я с ним тоже согласна.
в 100 пишем дату когда доход начислили
в 110 - дату фактической выплаты этого дохода
в 120 - джату когда обязаны были заплатить налог в бюджет
если даты начисления и выплаты у зп и больнич одинаковые, то все сумируем в один блок
Вообще не пойму зачем они эту 120 строку туда приляпали, мы должны по идеи написать когда начислили доход и когда его выплатили, а уж пени за несвоевременную оплату пусть сами посчитают, тем более даты фактической уплаты у них есть.
Это обсуждается в отдельной теме:Добрый день всем!
Прошу прощения, не смогла найти в этой теме ответ, хотя мне казалось, что я его тут видела...
Если зарплата выплачивается в последний день месяца, то как заполнить строки 100, 110, 120 для января? 31-е число - это выходной, поэтому выплачивали з/п 29-го и НДФЛ тогда же. Или НДФЛ надо было 1-го февраля перечислять?
Выплата зарплаты месяцем начисления. http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=566394
Подскажите,пожалуйста,значит правильно будет,невзирая на неудобства,б/л ,закрыт 18.03-сдал сотрудник в бухгалтерию - 01.04,выплата по нему-05.04,ставлю дату документа(б/л) 01.04,месяц начисления в ЗУП -Апрель,дата выплаты дохода для ндфл-05.04.В отчете фсс он попадает в апрель.Минусую его для перечисления в фсс в мае?
ИП без работников должен сдавать пустой бланк?
Александр_К, спасибо огромное! пошла читать
Но у них нет сведений о видах дохода, по которому начислен налог, нет в 6-НДФЛ кодов дохода, как в 2-НДФЛ, поэтому невозможно было бы отличить зарплату от больничных и прочих выплат, есть не указывать дату, не позднее которой налог должен быть уплачен.
Если в больничном листе ставим дату фактической выплаты,то на вкладке НДФЛ автоматом ставится эта же дата.Например, б/лист с 22.03 по 30.03.2016г, в 1С разношу:
дата документа - 31.03.2016
дата дохода для НДФЛ ставится атоматически - 15.04.2016 г.
на вкладке НДФЛ дата получения дохода - ставится атоматически - 15.04.2016
При таком раскладе в расчетном листе начисление по б/лист попадает в март, считает два НДФЛа ,
НДФЛ исчисленный по ставке 13(30)% 1-31 Мар 16
НДФЛ исчисленный по ставке 13(30)% 1-30 Апр 16,
в регистре налогового учета по НДФЛ имеем
Месяц налогового периода: Апрель
Дата начисления Месяц, за который начислена оплата труда Дата выплаты (передачи дохода в натуральной форме) Дата получения дохода Код дохода
31.03.2016 - 15.04.2016 15.04.2016 15.04.2016 2300
Исчислено налога
Дата получения дохода Дата исчисления Ставка Сумма
31.03.2016 31.03.2016 13% 45
31.03.2016 31.03.2016 13% 363
15.04.2016 31.03.2016 13% 656
Удержано налога
Дата получения дохода Дата удержания Ставка Сумма Срок перечисления
31.01.2016 28.01.2016 13% 1 085 29.01.2016
31.01.2016 15.02.2016 13% 929 16.02.2016
29.02.2016 26.02.2016 13% 782 27.02.2016
29.02.2016 15.03.2016 13% 1 084 16.03.2016
31.03.2016 30.03.2016 13% 836 31.03.2016
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
