6-НДФЛ

[рая2009]

что совсем раздел 2 не заполнять??? только раздел 1??

[рая2009]

тогда так верно?
100 - прочерк 130 - прочерк
110 - прочерк 140 - прочерк
120 - прочерк
так верно?

[GSokolov]

Не заполнять начисление за февраль. А за январь заполнять. И за декабрь 2015 года удержание тоже заполнить, если выплачивали в 1 квартале.

[рая2009]

форум прочитала с декабрем разобралась, а вот дальше вопросы январь были (поняла , что его указать надо и февраль поняла , что указать не надо)
да вроде и прояснятся стало, спасибо

[saigak]

тогда так верно?
100 - прочерк 130 - прочерк
110 - прочерк 140 - прочерк
120 - прочерк
так верно?

Неееетттт!!! Указывать не надо вообще. От слов СОВСЕМ НЕ НАДО.

[Harte Nuss]

Доброго всем дня.
В феврале 216 года были начислены дивиденды учредителям ( они же сотрудники ) в общем размере 800 тысяч рублей. Данные дивиденды, как и НДФЛ всего лишь начислены, выплат не было (пока). Необходимо ли мне их показывать в отчете за 1 квартал? Если да, то налог с них ставлю как исчисленный? И тут же не удержанный?

[Аноним]

Всем доброго дня! Помогите с двумя вопросами: Арендуем у физ.лица автомобиль, аренду начислили 31.03.16, а выплатили авансом 03.03.16, строку 100 заполнять 31.03.16 или по дате выплаты 03.03.16??? И ещё в разделе 1 ставить сумму исчисленного и удержанного налога всю за 1 квартал, если я планирую во 2 разделе отражать выплату за март в апреле, а не переносить её на 2 квартал? Заранее всех откликнувшихся благодарю!!!

[ZZZhanna]

Необходимо ли мне их показывать в отчете за 1 квартал?

нет.

или по дате выплаты 03.03.16???

да.

[Аноним]

Должен сдавать 6-НДФЛ ИП на ЕНВД без работников? В местной налоговой требуют сдать эту форму.

[kiry]

Подскажите, налоговая по иностранцу не подтвердила фиксированный платеж, ндфл работодателем перечислен, значил в графе "фиксированный платеж" не указываю оплаченный патент?

Уменьшить НДФЛ организация может только при наличии уведомления из НИ, в вашем случае стр.050 не заполняется, НДФЛ д.б. уплачен полностью, без авансовых платежей по НДФЛ

[Аноним]

Подскажите, пож-ста. Договор ГПХ - закрыт 31.01, оплачен 15.02, НДФЛ удержан и перечислен в бюджет 15.02. Дата исчисления НДФЛ в бухучете = дате удержания (15.02) или 31.01?

[kiry]

В феврале 216 года были начислены дивиденды учредителям ( они же сотрудники ) в общем размере 800 тысяч рублей. Данные дивиденды, как и НДФЛ всего лишь начислены, выплат не было (пока). Необходимо ли мне их показывать в отчете за 1 квартал? Если да, то налог с них ставлю как исчисленный? И тут же не удержанный?

По стр. 025 надо указывать лишь дивиденды, выплаченные в 1-м квартале (для 6-НДФЛ 1-го квартала), поэтому вы ее не заполняете, а т.к. она расшифровывает стр. 020, то и сюда эта сумма не попадет. По дивидендам дата фактического получения дохода -это день выплаты-пп. 1п. 1ст. 223 НК

[GSokolov]

Должен сдавать 6-НДФЛ ИП на ЕНВД без работников?

Не должен, если в текущем году никто не получал у него доходы, потому как в этом случае ИП не является налоговым агентом. Если хотя бы раз в году наёмный работник у ИП получал зарплату (ему начислялась зарплата) или выплату по договору ГПХ, то должен сдавать. Однако, рекомендую сделать письменный запрос в налоговую (можно на их сайте) о необходимости сдавать 6-НДФЛ при отсутствии получения дохода в текущем году у ИП другими физлицами.

[lara_59]

Вчера отправила 6НДФЛ. Отчет набила в Налогоплательщик ЮЛ, проверила-ошибок нет. А сегодня пришел ответ : ОШИБКА! Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода. Подозреваю, что это заполнение мартовской зарплаты, т.к. заполнено: дата факт. получения дохода 31.03, дата удержания 31.03, срок перечисления налога 01.04. (з/п за март и налог перечислены 31.03) Но ведь так заполнять правильно? Где-то есть пояснения по этому вопросу?

[ZZZhanna]

ZZZhanna, заново все доки по з/п по нему распроведите и по очереди перезаполните и перепроведите... а также удалите старый отчёт 6-НДФЛ и заведите новый

Сделали по Вашей инструкции. Ничего не изменилось. В даты уплаты видит аванс и ставит
100 31.01. 4705 (аванс+ НДФЛ за месяц)
110 18.01 дата выплаты аванса НДФЛ весь за месяц
110 19.01

[GSokolov]

А сегодня пришел ответ : ОШИБКА! Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода.

Пишите опровержение, ни в правилах заполнения 6-НДФЛ, ни в контрольных соотношениях нет такого правила. Обязаны принять.

В даты уплаты видит аванс

Попробуйте перед проведением аванса отменить проведение зарплаты (и других более поздних начислений) за этот месяц и следующие месяцы. Хотя, м.б., это НДФЛ не будущих начислений, а прошлых ещё не удержанных?

[Аноним]

В ЗИУП 2.5 вышло обновление 101.2. Щас буду ставить.

[kiry]

В ЗУП 3.0 версия 3.0.25.93-исправлена ошибка по незаполнению стр. 130

[Генук]

ZZZhanna, я просил открыть регистр... крепите принтскрин

[Аноним]

Вчера отправила 6НДФЛ. Отчет набила в Налогоплательщик ЮЛ, проверила-ошибок нет. А сегодня пришел ответ : ОШИБКА! Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода. Подозреваю, что это заполнение мартовской зарплаты, т.к. заполнено: дата факт. получения дохода 31.03, дата удержания 31.03, срок перечисления налога 01.04. (з/п за март и налог перечислены 31.03) Но ведь так заполнять правильно? Где-то есть пояснения по этому вопросу?

У меня такая же ситуация. Сначала отчет был не принят.Я позвонила в свою ИФНС и мне объяснили, что при оплате НДФЛ 31.03.16 в стр.120 ставится дата 31.03.16, а не 01.04.16. И вообще в отчете за 1 кв.2016 нигде не должны стоять даты декабря и апреля.Я не стала спорить, исправила отчет и он был принят.

[НатальяС]

Подскажите, пожалуйста: какой срок перечисления налога ставим, если зарплата выплачивалась 5 февраля: 06.02.2016 (выходной) или 08.02.2016? Перечислен налог был 08.02.2016.

[Солнышко 2006]

можно ли выплатить отпускные и ндфл по отпускным до последнего числа месяца, при этом не выплачивая этому сотруднику з/п за февраль+ з/п за март и не перечисляя в бюджет ндфл с мартовской з/п? или сначала надо выплатить задолженность всем по з/п за февраль и за март, и только потом отпускные апреля?

Можно, если денег не хватает. А вообще-то отпускные положено выплачивать не позднее, чем за 3 дня до начала отпуска.

Спасибо! так я поэтому отпускные за 3 дня до начала отпуска и не выплатила, потому что имею задолженность по з/п за 2 месяца и уже начисленный ндфл по всему предприятию за март, а денег нет. но на отпускные найдется. просто до сих пор трактовалось, что нужно перечислить в бюджет весь накопленный ндфл по сотруднику на данную дату при выплате ему любого дохода. Теперь я могу выплатить отпускные и больничные апреля, имея невыплаченную з/п за фев+март и неперечисленный ндфл за март?

[НатальяС]

И ещё вопрос: сумма по больничному меньше вычетов, указывать налог 0, а доходы в сумме больничного?

[GSokolov]

просто до сих пор трактовалось, что нужно перечислить в бюджет весь накопленный ндфл по сотруднику на данную дату при выплате ему любого дохода. Теперь я могу выплатить отпускные и больничные апреля, имея невыплаченную з/п за фев+март и неперечисленный ндфл за март?

Но ведь так написано в новой ст. 226 НК РФ:

3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам...
4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате...
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.

Всё. И ничего не написано насчёт того, какую именно начисленную сумму НДФЛ нужно удержать при выплате какого именно дохода. Приходится действовать "по понятиям".

[Солнышко 2006]

Приходится действовать "по понятиям".

а "по понятиям" получится выплатить апрельские отпускные и больничные с последующей уплатой ндфл, не удержав из суммы отпускных, больничных ндфл с невыплаченной з/п за март?

[Аноним]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я поняла. Работает 1 сотрудник, с начала года з/п выплачивается 6 числа следующего месяца. з/п была начислена, но не выплачена, следовательно и не перечислялись налоги. Мне нужно будет заполнить только 1 раздел и то без пункта 070?
020 - 32400
040 - 4212
060 - 1
070 - прочерк (не было платежей)

Раздел 2 вообще не заполняю, если выплаты будут в апреле, то уже все идет в следующий отчет?

[НатальяС]

Подскажите, пожалуйста: какой срок перечисления налога ставим, если зарплата выплачивалась 5 февраля: 06.02.2016 (выходной) или 08.02.2016? Перечислен налог был 08.02.2016.

Начала читать тему, пишете, что надо 08.02.2016г. ставить, а 1 С заполняет 06.02.2016г.

Ещё вопрос по ИП: код 120 или 320?

[ZZZhanna]

ZZZhanna, крепите принтскрин

не буду

скорее всего, это хвосты с прошлых лет, 1С-ники обещали спец.обработкой регистры почистить, а потом уже будем посмотреть.

[GSokolov]

а "по понятиям" получится выплатить апрельские отпускные и больничные с последующей уплатой ндфл, не удержав из суммы отпускных, больничных ндфл с невыплаченной з/п за март?

Вы исчислите НДФЛ с суммы этого дохода, удержите его при выплате (т.е. выплатите на эту сумму меньше) и перечислите НДФЛ до конца месяца в бюджет. Другие доходы (зарплата за март) ещё не выплачены.

[ZZZhanna]

А вот еще...
НДФЛ исчисленный надо теперь удержать с любой следующей выплаты.
Ситуация: зарплата за март посчитана, срок выплаты з/пл 10.04, допустим, сумма НДФЛ 3400
Сотр идет в отпуск с 07.04, отпускные выплачиваем 04.04, в сумме ну пусть 4000 минус НДФЛ 520 = 3480 . И с этих отпускных надо удержать НДФЛ от зарплаты??? и радостно человеку 80 рублей в зубы и гуляй - ни в чем себе не отказывай?
Или только 50% удержать? Или 20%?