6-НДФЛ

[Ната 17]

.я новичок.. программы как таковой на работе нет все кувырком..вот учусь ...

У нас отпуска перечислялись с о круглением в меньшую сторону например
Начислено в апреле 2222,22 п.н. 289 к выдаче должно быть 1933,22 а выдавали 1930а остаток 3.22 в зарплату доплачива и п.н. по выдаче подгоняли
1930 выдали и п.н. перечислили 288

И таких остатков много...например за месяц 300 р.не до выдано и выдается в з.п. соответственно и с 300 р : 0.87 •13% = 45 р. Подоходный налог перечисляется в зп. Апреля 15.05
Как быть и как поправить положение ???

Как в 6 ндфл отражать отпускные апреля начисление под выплату подгонять и остаток в следующий месяц показывать?? Вот так тоже может быть....
Апрельская выдача отпуска один Блок

2 блок
Апрельская довыдача в зп 15.05.16
15.05.16
31.05.16
Помогите не я дела

[бух2007]

2 блок
Апрельская довыдача в зп 15.05.16
15.05.16
31.05.16

Я бы копеечную довыдачу посчитала зарплатой и включили эти суммы в общую зарплатную массу (если конечно вы не высчитываете НДФЛ с этих копеек и не доплачиваете его отдельно в последний день месяца)

[Ната 17]

Нет ой,спасибо Вам большое

[buxg]

Здравствуйте!
наверное, уже обсуждали такой вопрос, но все-таки:
если например, сотрудник пропустил день по семейным обстоятельствам, пришел на работу на след. день и задним числом написал заявление учесть этот день в счет основного отпуска, допустим этот день 26/04/2016. оплатить просит в день ЗП. а день выплаты ЗП приходится на 10/05/2016.
Как быть в таком случае и что поставить в отчете 6-НДФЛ?
Если я укажу в начислении отпуска "дата выплаты дохода" 10/05/2016, то в отчете даты ставит следующие:
26/04/2016
10/05/2016
31/05/2016
это корректно?
тем самым программа как бы воспринимает, что это налог за май.
а в п/п при перечислении НДФЛ за апрельскую ЗП, я указываю "НДФЛ за апрель 2016"....
Поделитесь мнениями, как правильно?

[Ната 17]

Это не корректно.Отпускные относятся к периоду в ! котором перечисляются в мае значит майские (и не важно что начислены в апреле)т.к. срок уплаты ндфл до конца месяца . Либо вообще уберите, пусть админ. Возьмет
Я думаю так
10.05.16
10.05.16
31.05.16

[ZZZhanna]

и задним числом написал заявление учесть этот день в счет основного отпуска

это не то, что некорректно, законодательство вообще такого не предусматривает и, если организация идет навстречу работнику, подставляет сама себя на штрафы по трудовому законодательству. Как вариант - поставить этот день рабочий, а позже, с соблюдением всех правил, дать день отпуска.

[Synergenta]

поставить этот день рабочий, а позже, с соблюдением всех правил, дать день отпуска.

Поддерживаю!

[Вэл]

Добрый день.

На всякий случай:
Не продлили сдачу 6-НДФЛ?
Или так: может на первый раз не будут штрафовать за опоздание?
В Питере?

[Arhimed0]

Не продлили сдачу 6-НДФЛ?

нет

может на первый раз не будут штрафовать за опоздание?

так все эти инспекторы для этого и сидят - это показатель (один из показателей) их качества работы и воопче их работы

В Питере?

да какая разница ? - они везде одинаковы

может на первый раз не будут штрафовать за опоздание?

ну только если вы сможете придумать для себя какой нить значимый повод : может у вас катастрофа была, пожар, наводнение, менты документы на проверку изъяли и не было возможности отчёт сделать.....

[Анжелика Ник]

ну только если вы сможете придумать для себя какой нить значимый повод : может у вас катастрофа была, пожар, наводнение, менты документы на проверку изъяли и не было возможности отчёт сделать.....

от штрафа не спасет, только уменьшит сумму

[Элия]

Добрый день. Закрываем ОП , хочу сдать по нему 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Подскажите в 6-НДФЛ обе части нарастающим? Просто везде разная информация.

[Arhimed0]

Просто везде разная информация.

тут про каждую клетку для самых рядовых обычных ситуаций обычного предприятия информация разная !
они придумали отчёт, который пока не придумали как заполнять !

[Arhimed0]

Подскажите в 6-НДФЛ обе части нарастающим?

по идее
1-й раздел - нарастающий
2-й раздел - 1-й квартал, 2-й квартал, 3-й квартал, 4-й квартал

из приказа Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы

3.1. В "Разделе 1" - указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налога нарастающим итогом с начала налогового периода по соответствующей налоговой ставке.

про 2-й раздел такой конкреной информации в приказе к сожадению нет
но в письмах пишут что во 2-м разделе - информация касающаяся только квартала

[Элия]

Спасибо!

[S.Olga]

Добрый день! Подскажите, плиз...
Больничный лист начислен в марте, выплачен в феврале. Во 2 разделе мы его не показываем.
А в 1-ом? в 070 строке и в 080?

[Аноним]

Добрый вечер!
Пожалуйста, тема про вклады в кредитном учреждении.
как заполнять по ним 1 раздел?
начислили доход, часть не облагается, часть облагается под 35 %. что включать в 020 стр? в какую строку поставить необлагаемый доход? спасибо

[Arhimed0]

Больничный лист начислен в марте, выплачен в феврале.

дата дохода для расчёта НДФЛ по б/л - дата фактической выплаты

Во 2 разделе мы его не показываем.

почему ?

[ZZZhanna]

Больничный лист начислен в марте, выплачен в феврале.

а как БОЛЬНИЧНЫЙ можно выплатить раньше, чем начистить???

Во 2 разделе мы его не показываем.

почему?

[S.Olga]

Больничный

Извините, конечно выплачен в апреле...

[S.Olga]

Добрый день! Подскажите, плиз...
Больничный лист начислен в марте, выплачен в феврале. Во 2 разделе мы его не показываем.
А в 1-ом? в 070 строке и в 080?

Извините, конечно выплачен в апреле!!!

[Arhimed0]

Извините, конечно выплачен в апреле!!!

и даже в этом случае

А в 1-ом? в 070 строке и в 080?

ответ тот же

дата дохода для расчёта НДФЛ по б/л - дата фактической выплаты

весь ваш б/л выплаченный в апреле, относительно доходов для обложения НДФЛ и расчётов по НДФЛ относится к апрелю
для всех разделов

[Arhimed0]

6-НДФЛ как и 2-НДФЛ заполняются согласно данным НАЛОГОВОГО учёта
и бухгалтерский там никаким боком воопче не используется

а все даты в налоговом учёте по больняку произойдут при фактической выплате
и совершенно не важно када и чего вы по нему делали в бухгалтерском

[S.Olga]

весь ваш б/л выплаченный в апреле, относительно доходов для обложения НДФЛ и расчётов по НДФЛ относится к апрелю
для всех разделов

Сейчас дозвонилась в налоговую, сказали чтобы ставили б/лист, как мартовскую ЗП -
100 стр. 31.03.2016
110стр. 05.04.2016
120стр. 06.04.2016
и вообще еще сказали, что они вместе с нами (бухгалтерами) учатся работать с 6-НДФЛ...

[ZZZhanna]

сказали чтобы ставили б/лист, как мартовскую ЗП -
100 стр. 31.03.2016
110стр. 05.04.2016
120стр. 06.04.2016

неправильно это.

и вообще еще сказали, что они вместе с нами (бухгалтерами) учатся работать с 6-НДФЛ...

такое впечатление, что там одни двоечники собрались.

[Ната 17]

Сейчас дозвонилась в налоговую, сказали чтобы ставили б/лист, как мартовскую ЗП -
100 стр. 31.03.2016
110стр. 05.04.2016
120стр. 06.04.2016
и вообще еще сказали, что они вместе с нами (бухгалтерами) учатся работать с 6-НДФЛ...

Город пишите налоговой

[S.Olga]

Город пишите налоговой

Москва

[saigak]

Сейчас дозвонилась в налоговую, сказали чтобы ставили б/лист, как мартовскую ЗП -
100 стр. 31.03.2016
110стр. 05.04.2016
120стр. 06.04.2016
и вообще еще сказали, что они вместе с нами (бухгалтерами) учатся работать с 6-НДФЛ...

Чушь сказали. Ответы по телефону лучше не принимать во внимание.
Они бы лучше свои же письма и нк читали...

[S.Olga]

Чушь сказали. Ответы по телефону лучше не принимать во внимание.
Они бы лучше свои же письма и нк читали...

Согласна.

[Fraxine]

Добрый день. Когда сдавала отчет была уверена, что все делаю правильно, а теперь засомневалась. ИП зарегистрирован в Москве, деятельность на ЕНВД во Владимирской области, работники все в области и НДФЛ сюда же платится с 2016 года. Я 6-НДФЛ сдала по месту сдачи ЕНВД, а теперь сомневаюсь-не накосячила ли??? Может и в Москву надо было сдать что-нибудь?

[tv06]

Fraxine все вы правильно сделали, НДФЛ всегда платился и сдавался по месту нахождения об. подразделений

По месту нахождения каждого обособленного подразделения (ОП) организация, в т.ч. крупнейший налогоплательщик, должна уплачивать НДФЛ с доходов, полученных физическими лицами от этого ОП. НДФЛ, в частности, уплачивается (п. 7 ст. 226 НК РФ, Письма ФНС от 01.02.2016 N БС-4-11/1395@, от 22.12.2015 N БС-4-11/22477, Минфина от 02.11.2015 N 03-04-06/62935):
- с заработной платы работников ОП;
- вознаграждений по гражданско-правовым договорам, заключенным ОП с физическими лицами - не предпринимателями (Письма Минфина от 21.04.2016 N 03-04-06/23195, от 06.08.2012 N 03-04-06/8-220 (п. 1));
- сумм материальной помощи, выплаченной ОП физическим лицам, в том числе работникам ОП;
- сумм материальной выгоды от экономии на процентах по займам, выданным ОП физическим лицам.
В платежном поручении на перечисление НДФЛ по каждому ОП надо указать (Письмо ФНС от 12.03.2014 N БС-4-11/4431@):
- КПП, присвоенный ОП при постановке на учет в ИФНС;
- код ОКТМО по месту нахождения ОП.
Расчеты 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ по физическим лицам, получившим доходы от ОП, представляют (п. 2 ст. 230 НК РФ, Письмо ФНС от 23.03.2016 N БС-4-11/4900@):
- крупнейшие налогоплательщики (КН) - по выбору организации в ИФНС по месту учета ОП или в ИФНС по месту учета в качестве КН (Письмо ФНС от 01.02.2016 N БС-4-11/1395@);
- остальные организации - в ИФНС по месту учета ОП (Письма ФНС от 30.12.2015 N БС-4-11/23300@, от 28.12.2015 N БС-4-11/23129@).
В этих расчетах и справках указываются КПП и ОКТМО этого ОП (п. п. 1.10, 2.2 Порядка заполнения расчета, разд. III Порядка заполнения справки).
Расчеты 6-НДФЛ и справки 2-НДФЛ подписывает руководитель организации либо любое должностное лицо, уполномоченное на это внутренними документами компании (например, приказом руководителя). Если в ОП нет своей бухгалтерской службы, справки может подписывать главный бухгалтер компании, заместитель главного бухгалтера, бухгалтер, отвечающий за расчет зарплаты. Если же зарплату работникам ОП рассчитывают в самом ОП, справку может подписать руководитель ОП или руководитель бухгалтерии ОП (п. 11.1 Порядка заполнения расчета, разд. VII Порядка заполнения справки).