мне вот всегда удивляет такая ситуацияСообщение от alala2000
и как у Вас ЭТО отражается в учёте ?
на 01.01 Дебеторская задолженность ?
мне вот всегда удивляет такая ситуация
и как у Вас ЭТО отражается в учёте ?
на 01.01 Дебеторская задолженность ?
НДФЛ декабрьский оплатили в декабре, в отчет его и декабрьскую зарплату не показывали (и ежемесячная сумма была больше, потому это требование точно не про прошлый год).
С теми же условными суммами, раздел 1.
010 - 13%
020 - 3000
025 - 0
030 - 0
040 - 390
045 - 0
050 - 0
060 - 1
070 - 390
080 - 0
090 - 0
Аналогично сдавалась другая фирма, с теми же условиями, но другими суммами, требования у них нет. Платежки копируются в клиент-банке...
Аноним, ясно... давайте теперь требование с замазанной фирмой
рассуждаем так, раз в январе начинается отпуск (у кого-то 02/01, у кого-то 05/01 и т.п.), значит расчетный период по декабрь, а выплачивая отпускные 25/12 мы еще не знаем, как он доработает этот декабрь (да собственно для всех переходящих отпусков у нас так)
В любом случае спасибо за ответ
рассуждать нужно так
коли согласно ТК выплатить нужно накануне выходных, т.е. даже выплачивая 25.12, что бы знать сколько выплатить нужно сначала знать сколько нужно выплатить
т.е. сначала НАЧИСЛИТЬ, а пооотом уже - выплатить ТО ЧТО начислил
да, при этом мы 25.12 (а расчёт получается ещё раньше делается) можем и не знать сколько он за весь декабрь получит всего. поэтому в январе придётся сделать перерасчёт
да, это лишняя работа и прочее - трудоёмкий отпуск получается (по сравнению с теми людьми , котрые как =все нормальные = после 10-го идут
но разве Вы не то же саме делали на записочка и промокашках ?
Вы откуда цифру выплаченную 25.12 взяли ? на листочке считале - не иначе
так не нужно на листочке - вы этот личточек в бухгалтерию вшейте, что бы видеть что и как Вы насчитали и откуда чего взялось
тем более
402-ФЗ
Статья 6. Обязанность ведения бухгалтерского учета
3. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с "даты" государственной регистрации до "даты" прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.
С той же условной суммой
ТРЕБОВАНИЕ №
об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов
(для организаций, индивидуальных предпринимателей)
по состоянию на 26.04.2016
ИФНС России № 8 по г. Москве ставит в известность Общество с ограниченной ответственностью "
ИНН/ КПП
о том, что за Общество с ограниченной
ответственностью " числится (выявлена) недоимка, задолженность по пеням, штрафам, процентам, которые
на основании законодательства о налогах и сборах указанное лицо обязано уплатить (перечислить):
Наименование налога (сбора)
НДФЛ налоговых 18210102010011000110
агентов, за искл.
доходов по ст.227, 227
и 228 НК РФ прочие
начисления 1 кв 2016 г.
130.00
Итого 130.00 Х Х Х Х
СПРАВОЧНО:
По состоянию на 26.04.2016 г. за ООО " числится общая задолженность в сумме 130.01 рублей, в том
числе по налогам (сборам) 130.00 рублей, которая подлежит уплате (перечислению).
Основание взимания налогов (сборов) - невыполнение обязанности по уплате налогов в срок, установленный
законодательством. Обязанность налогоплательщика (иного обязанного лица) уплатить указанные налоги (сборы)
установлена п.1 статьи 23, п.1 статьи 45 части 1 Налогового Кодекса РФ .
Основание взимания пени: ст. 75 части 1 НК РФ. Процентная ставка пени рассчитана исходя из одной трехсотой действующей ставки рефинансирования Банка России (14.09.2012) 8.250 % годовых.
ИФНС России № 8 по г.Москве предлагает числящуюся за ИНН: ООО "
согласно лицевым счетам задолженность погасить в срок 19.05.2016г. .
При наличии разногласий в части начисления соответствующих пеней предлагается провести сверку расчетов
начисленных пеней до наступления срока исполнения настоящего требования.
В случае, если настоящее требование будет оставлено без исполнения в срок до 19.05.2016 года, налоговый орган
примет все предусмотренные законодательством о налогах и сборах (статьи 45, 46, 47, 76, 77 Налогового кодекса
Российской Федерации) меры по взысканию налогов (сборов, пеней, штрафов, процентов), а также обеспечительные
меры.
< *** > В связи с тем, что обязанность
(полное наименование организации (ответственного участника консолидированной группы налогоплательщиков), Ф.И.О. индивидуального предпринимателя -
налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента)
по уплате налога или сбора изменилась после направления требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов
от " " 20 г. № , требование от " " 20 г. № отзывается.
Исполнитель Филимонова Марина Милославовна Телефон (495)400-13-33
Получено
(подпись и Ф.И.О. руководителя организации (индивидуального предпринимателя), иного законного (уполномоченного) представителя
организации (индивидуального предпринимателя), дата получения)
< *
И с номера 8-800-222-22-22 на налоговую переключать отказываются.
Аноним, закажите карточку расчётов с бюджетом по НДФЛ по своей ТКС и проверьте платёжки перечисления налога... какая-то не прошла и висит в неопознанных
У нас была проблема не с перечислением , а с начислением. После выгрузки 6-НДФЛ в карточке расчетов с бюджетом появились НАЧИСЛЕНИЯ этого налога с датой, указанной в строке 120 и суммой, указанной в строке 140 6-НДФЛ. Мы чисто ошиблись с датой, т.к. заполняли форму вручную (опячатка). Тут же прислали требование, сейчас собираемся сдавать уточненку, хотя не вполне понимаем как ее правильно в данном случае оформить.
Кстати по форме 6-НДФЛ . Налоговая уже поправки готовит.
HELP! ООО без зарплаты и штата. Электронно сдали пустую 6-НДФЛ. Теперь пришло Уведомление (уточнение) налоговой декларации (расчета). Декларация (расчет) содержит ошибки и требует уточнения - неправильно заполнены реквизиты. Что уточнять? ООО не является налоговым агентом. Подскажите, пожалуйста, что именно теперь надо сделать?
думаю лучше позвонить. Быстрее так будет
я 3 раза им отправляла одну и туже форму (такая же нулевая без людей) - приняли в итоге
уговорили получается ?
ну возьмите меня...
bliss0584, никто не против)
раздражают эти сроки ежедневные, отчет построчно поденно - как будто это что-то меняет в бюджете
сделали бы срок 15 число след.месяца для всех видов доходов
бюджет немного потерял бы, зато жизнь всем упростили бы
bliss0584, такие петиции абсолютно бессмысленны. Никто 6-НДФЛ не отменит.
Здравствуйте. Подскажите, как отразить в 6 ндфл и когда нужно перечислить ндфл в бюджет?
Работник увольняется 20.05.2016
Ему положена компенсация при увольнении 3000,00
и остатки зарплаты 4000,00, всего зарплата за май 10000,00
компенсация
100 20.05.2016
110 20.05.2016
120 23.05.2016
130 3 448,00
140 448,00
зарплата
100 20.05.2016
110 20.05.2016
120 31.05.2016 (?)
130 11 494,00
140 1 494,00
все выплаты будут произведены 20.05.2016
Последний раз редактировалось Escad@; 19.05.2016 в 15:31.
120 23.05.2016 везде
Подскажите в такой ситуации: возникла необходимость заплатить зп за май полностью сейчас, до окончания месяца. Вопрос: НДФЛ платить можно одновременно с зп или ждать 31.05 и платить 31.05-01.06???
а можно тогда объединить в один блок?
Можно.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
может быть лучше письмо Медведеву написать и ссылку на форум.. На всех трибунах выступает об упрощении. Не плохо упростили
Ни то ни другое неверно. Заплатить майский НДФЛ нужно будет при выплате июньского аванса. Выплата части зарплаты ранее последнего дня месяца, пока не наступила дата получения дохода, есть авансовая выплата, с неё НДФЛ не начисляется и не удерживается.
Ну это тоже на мой взгляд не логично и неверно: выплата июньского аванса никакого отношения не имеет к майской зп. Кроме того, а если мы не будем платить аванс за июнь, то когда удерживать НДФЛ за май, при выплате зп за июнь? Это уже большие сроки задержки по уплате НДФЛ, врядли налоговики это "пропустят". Да и как это отражать в 6-НДФЛ
100 31.05
110 ??? дата выплаты июньского аванса???
В общем я всю голову сломала уже, как сделать так, чтобы не придрались...
да
Почему-то я Вам верю...
А при выплате аванса в последний день месяца надо начислить и удержать НДФЛ? Вроде такая сейчас судебная практика складывается
уже точно надо платить ндфл, если аванс в последний день месяцаА при выплате аванса в последний день месяца надо начислить и удержать НДФЛ? Вроде такая сейчас судебная практика складывается
хотя пишут и такое "Компания выдает аванс 30 или 31-числа, а окончательно рассчитывается с работником 15-го числа следующего месяца. По мнению верховных судей, нужно удержать НДФЛ с аванса. День его выплаты совпадает с последним днем месяца – датой, когда у сотрудника возникает доход в виде зарплаты (определение ВС РФ от 11 мая 2016 г. № 309-КГ16-1804).
Но Минфин считает по-другому. НДФЛ с зарплаты нужно удерживать один раз в месяц при окончательном расчете за месяц – от 3 июля 2013 г. № 03-04-05/25494 "
Последний раз редактировалось pod; 20.05.2016 в 09:55.
Просто нужно внимательно читать НК РФ. И не оперировать понятием бухгалтерского аванса в налоговом учете по НДФЛ. Во-первых, НДФЛ по ставке 13% считается нарастающим итогом с начала года. Во-вторых, дата получения дохода по зарплате - последний день месяца, за который начислена зарплата (п.2 ст. 223 НК РФ). До наступления даты получения дохода налоговый агент НДФЛ не исчисляет (п.3 ст. 226 НК РФ). Удерживаются суммы исчисленного налога при их фактической выплате. Причём, полученную ранее зарплату до даты получения дохода, если выплачивать больше нечего, на дату фактического получения дохода (последний день месяца) можно считать доходом в натуральной форме (денежная выплата дохода в дальнейшем не предусматривается). В этом случае вступает в действие часть 2 п.4 ст. 226. что и позволяет удержать налог при любой последующей выплате, в т.ч. аванса.
В последний день месяца для НДФЛ это уже не будет "авансом", ведь дата получения дохода наступила, НДФЛ должен быть исчислен и ввиду выплаты дохода в этот день удержан.
Спасибо за компетентное разъяснение. Просьба уточнить, если последний день месяца , например 30.04.16 пришелся на выходной день, а аванс выплатили 29.04.16 (предпоследний день месяца) надо ли было 29.04.16 исчислять и уплачивать НДФЛ с сумм аванса?
У нас так в январе было. Отчет принят с:
100 31.01.2016
110 29.01.2016
120 01.02.2016
Все люди, как люди. Одна я - Королева!
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
