6-НДФЛ

[Бумеранг]

Подскажите, при отсутствии начислений НДФЛ за 2 кв., раздел 1 и 2 не заполняется.
Но программа "налогоплательщик" ругается, если строки оставить пустыми и выдает сообщение:
"Ошибки:
1. [31] В закладке "Разделы 1-2" раздел 2 является обязательным,содержит сведения об операциях, произведенных за последние 3 месяца, по всем ставкам подряд без пустых строк.При отсутствии данных необходимо вести хотя бы один блок с датами по стр.100-120 в виде,например,01.01.1900."
Это что за ерунда и кто ее придумал?) реально ставить в строке 100 и 120 "01.01.1900"?

[ТатьянаC]

письмо какое-то было ставить так, чтобы программа не ругалась.. я так и ставлю 01.01.1900 в нулевке, которую отправляю по электронке, а по почте - просто прочерки..

[Бумеранг]

я так и ставлю 01.01.1900 в нулевке, которую отправляю по электронке, а по почте - просто прочерки..

Понял, спасибо большое, Татьяна! Так и поставлю, значит.

[Разумная]

Здравствуйте. Читала я, читала, пытаюсь уложить в голове. Проверьте меня, пожалуйста.
Итак,
строка 020 - начислено за 6 мес.
Строка 040 - январь -июнь
Строка 070- январь -май
Зарплату за июнь показывать в форме не надо (??? Так ли это?)

У меня 1 человек.
Зп декабря 1 000 руб.
Зп январь-март 1 200 руб
строка 040=070=156*3=468
Строка 010 =3 600
В 1 квартале я показала зп и декабря:
100-31.12.2015
110-15.01.2016
120-16.01.2016
130- 1 000 руб.
140 - 130 руб.
И марта:
100-31.03.2016
110-15.04.2016
120-16.04.2016
130- 1 200 руб.
140 - 156 руб.


В 2016 году зп была 1 200руб. каждый месяц и НДФЛ 156.
Отчет за 1 полугодие:
010 -7 200 руб.
040 - 156*6=936
070 - 156*5=780

100-30.04.2016
110-16.05.2016
120-17.05.2016
130- 1 200 руб.
140 - 156 руб.


100-31.05.2016
110-15.06.2016
120-16.06.2016
130- 1 200 руб.
140 - 156 руб.
Ответьте, пожалуста:
1. Правильно ли я заполнила отчет за 1 квартал.
2. Если не правильно, то как правильно и надо ли сдавать уточненку.
3. Правильно ли я сделала отчет за 6 мес.

[Аноним]

Такая маленькая з/плата - я думала, что от таких уже все отказались...

[olvladkob]

Подскажите пожалуйста, в какой срок нужно перечислить НДФЛ с отпускных? Отпуск с 25 июля,выплачены работнику отпускные будут 22 июля. Заранее спасибо.

[Разумная]

Такая маленькая з/плата - я думала, что от таких уже все отказались...

Ставка 0.1 клиентов нет, как то выкручиваемсч

[ZZZhanna]

в какой срок нужно перечислить НДФЛ с отпускных?

не позднее последнего календарного дня месяца выплаты.

[olvladkob]

А если 31 выпадает на выходной, то платить первого в понедельник или можно раньше (29)?

[gnews]

А если 31 выпадает на выходной, то платить первого в понедельник или можно раньше (29)?

Первого, но можно и 29. Главное, чтобы не раньше, чем выплачен доход.

[olvladkob]

Спасибо!

[O_Lena]

Прошу помощи, опять путаница с больничным 5.07 сотрудник принес больничный лист от 27.06. Понятное дело, что больничные я выплачу в июле и в раздел 2 не включаю. А в раздел 1 стр 020 надо включать? Это июньское начисление или июльское??

[tv06]

больничный - доход при выплате в июле - не включаете ни в 1 раздел ни во 2 при заполнении полугодового отчета

суммы будут включены в 1 р и 2 в отчета за 9 мес
100- 05.07.2016
110-05.07.2016
120-01.08.2016 (31 выходной, если выплата была 05.07.2016)

[Юлллллллия]

Прошу помощи, опять путаница с больничным 5.07 сотрудник принес больничный лист от 27.06. Понятное дело, что больничные я выплачу в июле и в раздел 2 не включаю. А в раздел 1 стр 020 надо включать? Это июньское начисление или июльское??

мое мнение начисление июльское, выплата июльская . в раздел 1 ст 020 включаете 3 квартал. вопрос у меня другой по этому сотруднику зп рассчитана с 1.06.2016 по 26.06.2016. ставили невыходы?

[O_Lena]

tv06, а как быть с письмом ФНС № БС-4-11/8568@ от 16.05.16, где написали, что в случае если доходы в виде пособий по временной трудоспособности , начисленные работнику в марте , фактически перечислены в апреле ( такой же переходящий случай как у меня) , то данные операции отражаются в строке 020 раздела 1 ? Вот я и пытаюсь понять ,у меня начисление июльское или июньское? Я давно не имела дел с больничным

[Arhimed0]

вопрос у меня другой по этому сотруднику зп рассчитана с 1.06.2016 по 26.06.2016. ставили невыходы?

а других вариантов и быть не может

Юлллллллия, и в чём Вы предлагаете засомневаться ?
типа, а уж не начислить ли нам доход по з/плате 26.06 ? так что ли ?

[O_Lena]

мое мнение начисление июльское, выплата июльская . в раздел 1 ст 020 включаете 3 квартал. вопрос у меня другой по этому сотруднику зп рассчитана с 1.06.2016 по 26.06.2016. ставили невыходы?

да, зарплата именно за этот период, он звонил предупредил что на больничном и я сразу ему ставила не выходы

[GSokolov]

а как быть с письмом ФНС № БС-4-11/8568@

Не обращайте внимания. Кривое письмо, не соответствующее НК РФ. Получение дохода июльское, ни в 1, ни во 2 раздел полугодового отчета не попадает.

[O_Lena]

GSokolov, спасибо!!

[Arhimed0]

а как быть с письмом ФНС № БС-4-11/8568@ от 16.05.16, где написали, что в случае если доходы в виде пособий по временной трудоспособности , начисленные работнику в марте

то данные операции отражаются в строке 020 раздела 1

как же задолбала эта бондарчучка - землемер !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
хоспидя, да кадаже её выгонят наконец !
и кто после ЭТОГО может возразить, что в тама она сидит только исключительно через секис ??????


из пись-письма

В случае если доходы в виде пособий по временной нетрудоспособности и материальной помощи, начисленные работнику в марте, фактически перечислены в апреле, то данные операции отражаются в строке 020 "Сумма начисленного дохода" раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года.

а теперь откроем-ка так полюьившийся нам в последний год
Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядок ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 30.10.2...

и прямо в первом пункте

1.1. Форма Расчета заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.

ну так по НУ датой дохода для больняков - дата его фактической выплаты !!!!
а пока его не выплатили, то для НУ его НЕТ ещё
совсем НЕТ !

[Юлллллллия]

а других вариантов и быть не может

Юлллллллия, и в чём Вы предлагаете засомневаться ?
типа, а уж не начислить ли нам доход по з/плате 26.06 ? так что ли ?

хорошо, что у вас нет других вариантов. когда у вас в офисе 5 человек, вы конечно считаете их каждый день.

а если как у меня 140 и по объектам, то отдел кадров не всегда успевает отследить на больничном человек или нет. И часто бывает, что зп начислена за полный месяц, а был больничный.

[Arhimed0]

Кривое письмо, не соответствующее НК РФ.

интересно в каком состоянии писали ?

[Arhimed0]

хорошо, что у вас нет других вариантов. когда у вас в офисе 5 человек, вы конечно считаете их каждый день.

тут и с 5 человека можно сойти с ума сильнее чем со 140 - не об этом сейчас
датой дохода всё равно будет 30.06 - хоть сразу =хвост обрезали=, хоть полный оклад умудрились начислить - в след месяце сторнируем

[GSokolov]

отдел кадров не всегда успевает отследить на больничном человек или нет. И часто бывает, что зп начислена за полный месяц, а был больничный.

Достаточно один-два раза лишить премии назначенных ответственных в подразделениях за ведение табельного учета, как будут звонить в ОК и учитывать невыходы в тот же день. А если таких ответственных руководство не назначило, то так и будете мучиться с отчётами.

[АвдотьКА]

Arhimed0, насчет создателей ентих "шедевров" - бензопил на них не напасешьси. А что за фикус нонче терь, если ты зряплату начислил 30.06 - че, все в фонд помощи автору письма направить обяжут?
п.с. признаюсь, дажо ищо не приступала

[Юлллллллия]

Достаточно один-два раза лишить премии назначенных ответственных в подразделениях за ведение табельного учета, как будут звонить в ОК и учитывать невыходы в тот же день. А если таких ответственных руководство не назначило, то так и будете мучиться с отчётами.

это в маленьких фирмах можно оштрафовать быстро. И так бывает обидно, что отчет сделал 1.07, а 5 приносят б/л .с отчетами всегда проблема бухгалтеров.

[Аноним]

это в маленьких фирмах можно оштрафовать быстро. И так бывает обидно, что отчет сделал 1.07, а 5 приносят б/л .с отчетами всегда проблема бухгалтеров.

Ну и проводите б/лист июлем,все пройдет в 3 квартале.Какая проблема?

[saigak]

Ну и проводите б/лист июлем,все пройдет в 3 квартале.Какая проблема?

Я вот тоже проблему не вижу. Если 5 июля принесли бл, то и включайте его в июль...

[O_Lena]

спасибо всем ! теперь остался один маленький вопрос и можно сдавать. Так вышло, что одному сотруднику по его согласию так и не выплатили часть зарплаты за май месяц. Вот только сегодня перечислили. Правильно я понимаю , что НДФЛ от этой части не войдет в строку 070? Так же как и июньское НДФЛ?

[saigak]

что НДФЛ от этой части не войдет в строку 070? Так же как и июньское НДФЛ?

да