6-НДФЛ

[saigak]

там и зарплата и аренда
тогда сделать корректирующую?

Они разными блоками должны быть
По зарплате 100-30.09
По аренде 100-29.09
Придется.

[saigak]

скажите пожалуйста,предыдущий бухгалтер в отчете 2 квартала во втором разделе отразил
начисление июня и выплату в июле:
строка 100 - 30.06.2016
строка 110 - 15.07.2016
строка 120 - 18.07.2016
Мне 9 месяцев с чего начать - с начисления июля или продублировать июнь?Спасибо

С июля. Дублировать не надо.

[Imelnila]

Они разными блоками должны быть
По зарплате 100-30.09
По аренде 100-29.09
Придется.

а карточки все эти готовить?
или просто корректирующую?

[Nikost]

карточки все эти готовить?

какие карточки?

[Imelnila]

какие карточки?

- пояснение но факту несвоевременного перечисления (не перечисления) сумм НДФЛ
- расчетные ведомости по выплате доходов и апрель-июнь 2016г.;
- оборотно - сальдовые ведомости по счету
-платежные поручения

или достаточно будет корректирующей?

[новин]

аванс во второй раздел не указывается?

[saigak]

а карточки все эти готовить?

если требование написано здесь дословно, то

-платежные поручения по выплате доходов и НДФЛ за апрель-июнь 2016г.
или в течение 5 дней внести соответствующие исправления в налоговый расчет

слово "или" означает или одно или другое....

аванс во второй раздел не указывается?

нет, если он выплачен до конца месяца.

[Аноним]

Зачем? Это их работа.Вы же знаете когда задержали уплату НДФЛ в бюджет-тогда и готовьтесь к штрафу и пеням.

В том то и дело, что НДФЛ платим в день выплаты заработной платы ВСЕГДА! Только платежки на больничные делали не верно. Суммы НДФЛ по больничным платили в общей сумме налога за прошедший месяц при выплате зарплаты.

[Rint]

В том то и дело, что НДФЛ платим в день выплаты заработной платы ВСЕГДА! Только платежки на больничные делали не верно. Суммы НДФЛ по больничным платили в общей сумме налога за прошедший месяц при выплате зарплаты.

Если сам больничный вы оплачивали вместе с з/п, то не страшно, может вы просто в 6-НДФЛ не разделили данные по з/п и больничным на разные блоки? Или указали в 120 строке не СРОК, а ФАКТИЧЕСКУЮ дату перечисления?

Просто мы также НДФЛ по больничным перечисляем: вместе с зарплатным.

[Natalija Ya]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как отразить в 6 НДФЛ не облагаемый доход (ф фонде по зп - 100000,00 руб. а у 1 человека неполный месяц отработан и начислено 1200,00, а вычет на ребенка 1400,00). Получается что доход не облагается НДФЛ в 1 месяце. Нужно ли в начисленном доходе показывать не облагаемый доход? Или к вычетам прибавить не облагаемую сумму? Спасибо заранее за ответ.

[GSokolov]

Доход со стандартными вычетами показывать нужно, необлагаемые суммы дохода - нет. Во втором разделе показать только доход.

[sunn]

Объясните, пожалуйста, про строку 080.
В июле начислены увольнительные (зп и КНО), затем депонированы. До сих пор не выплачены.
В строку 080 попадает НДФЛ с этой суммы.
Так и должно быть?

[gnews]

В июле начислены увольнительные (зп и КНО), затем депонированы. До сих пор не выплачены.

Т.е. у вас уволенный работник просто не явился за деньгами?

[sunn]

Т.е. у вас уволенный работник просто не явился за деньгами?

Верно.

[АннаС85]

Добрый день коллеги))) Ситуация: компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении (в связи со смертью работника) выплаченная наследникам НДФЛ не облагается. Нужно ли показывать эту сумму во втором разделе? 1с 8,3 ставит в 130 строку, в 140 - 0. Это же не правильно.

[Аноним12345]

Добрый день. Сотрудник пошел в отпуск (начислен доход 9198, НДФЛ удержан и перечислен), заболел в период отпуска (принес больничный лист), написал заявление о продлении отпуска
при заполнении 6НДФЛ отражается:
отпуск июль
стр 100 01.07.2016, стр 110 01.07.2016, стр 120 01.08.2016, стр 130 7227 (9198-1971), стр 140 1196
1971 руб. разница в результате перерасчета отпуска
Отпуск начисление (продление в связи с больничным)
стр 100 22.08.2016, стр 110 22.08.2016, стр 120 31.08.2016, стр 130 1957,38, стр 140 255
в бюджет не перечисляли, так при первоначальном расчете НДФЛ уже перечислили
Больничный лист
стр 100 09.09.2016, стр 110 09.09.2016, стр 120 30.09.2016, стр 130 7089,18, стр 140 666
НДФЛ с б/л : 922 (7089,18*13%) - 256 (1971*13%)
З/п август
стр 100 31.08.2016, стр 110 09.09.2016, стр 120 12.09.2016, стр 130 1304,31+1971, стр 140 169
Не могу понять почему программа в июле сторнирует отпуск 1971, а август ставит

[saigak]

Объясните, пожалуйста, про строку 080.
В июле начислены увольнительные (зп и КНО), затем депонированы. До сих пор не выплачены.
В строку 080 попадает НДФЛ с этой суммы.
Так и должно быть?

Не должно. В 080 попадает только то что невозможно удержать. Вы же сможете его удержать когда он явится. Он у вас должен отразится в 040 и больше нигде до даты выплаты. Когда придет за деньгами, получит деньги и вы перечислите ндфл, то сумма ндфл встанет в 070 и во второй раздел.

[Визит]

[[/QUOTE]
Просто мы также НДФЛ по больничным перечисляем: вместе с зарплатным.


Здравствуйте! А в платежном поручении при перечислении НДФЛ какой период ставите, если больничный начислен,например в августе, а выплатили вместе с зарплатой за август в сентябре?

[kiry]

Вы же сможете его удержать когда он явится.

Верно. Получается НДФЛ можно перечислять только по фактической выплате? Допустим деньги поступили в кассу 10.10.16, выплата -5 дней. Я же не знаю-придет работник 10,11,12,13или 14-го. Сидим, ждем. Пришел 13-го-забрал деньги-как это отразить в платежной ведомости?

[Королева]

А в платежном поручении при перечислении НДФЛ какой период ставите, если больничный начислен,например в августе, а выплатили вместе с зарплатой за август в сентябре?

Я так понимаю, что надо 2 пп делать: для ЗП со сроком август, для БЛ срок сент.

[sunn]

Не должно. В 080 попадает только то что невозможно удержать. Вы же сможете его удержать когда он явится. Он у вас должен отразится в 040 и больше нигде до даты выплаты. Когда придет за деньгами, получит деньги и вы перечислите ндфл, то сумма ндфл встанет в 070 и во второй раздел.

Спасибо!!!

Еще вопрос, в 1м квартале в 6-НДФЛ в строку 080 попал НДФЛ с мартовской ЗП (рано очень сдала отчет, до выплаты ЗП). Уточненку нужно подавать? Или так можно оставить?

[saigak]

Спасибо!!!

Еще вопрос, в 1м квартале в 6-НДФЛ в строку 080 попал НДФЛ с мартовской ЗП (рано очень сдала отчет, до выплаты ЗП). Уточненку нужно подавать? Или так можно оставить?

Не должен он туда попасть. Мне кажется, если налоговая при получении 2ндфл рюхнется то сразу возникнет вопрос а где 2ндфл с признаком 2.. я бы подала.

[saigak]

Верно. Получается НДФЛ можно перечислять только по фактической выплате? Допустим деньги поступили в кассу 10.10.16, выплата -5 дней. Я же не знаю-придет работник 10,11,12,13или 14-го. Сидим, ждем. Пришел 13-го-забрал деньги-как это отразить в платежной ведомости?

Как я поняла из тутошнего обсуждения-даже нужно.
А как вы кассу каждый день закрываете, если каждый день только часть по ведомости получается людями? Как то вы это отражаете...я просто всегда одним днем выплачиваю.

[kiry]

я бы подала.

а я бы -нет. они будут ориентироваться на стр. 080 в годовом 6-НДФЛ.

[saigak]

а я бы -нет. они будут ориентироваться на стр. 080 в годовом 6-НДФЛ.

А никто не знает на что они будут ориентироваться. .даже сама налоговая. В принципе, уже при сдаче 2кв такой вопрос должен был возникнуть. ..

[kiry]

На момент сдачи 1 кв. еще не было разъяснений по поводу стр. 080, значит sunn сдал(а) верно.
К тому же м.б. такая ситуация-чел уволился в 1-м. кв. с "долгом" по НДФЛ-отразили в стр. 080, а потом приняли вновь во 2-м-удержали-стр. 080 "обнулилась".

[sunn]

Не должен он туда попасть. Мне кажется, если налоговая при получении 2ндфл рюхнется то сразу возникнет вопрос а где 2ндфл с признаком 2.. я бы подала.

Спасибо. Я, пожалуй, подам... Как же много уточненок по 6-НДФЛ за 1 кв. у меня будет...

Получается НДФЛ можно перечислять только по фактической выплате? Допустим деньги поступили в кассу 10.10.16, выплата -5 дней. Я же не знаю-придет работник 10,11,12,13или 14-го. Сидим, ждем. Пришел 13-го-забрал деньги-как это отразить в платежной ведомости?

Никак. Одна ведомость. После всех выплат она закрывается, делается один расходник на последний день выдачи (или на 5й день). Дата расходника - дата фактического удержания НДФЛ. До следующего дня включительно - одна платежка НДФЛ.
Если я не права, поправьте.

[saigak]

После всех выплат она закрывается, делается один расходник на последний день выдачи (или на 5й день).

а если инвентаризация на конец дня? (я не беру мелкие предприятия, там можно сделать как нужно) а на больших инвентаризация может случиться в любой день...и как доказывать куда делись деньги, если нет документа?

[GSokolov]

Не должно. В 080 попадает только то что невозможно удержать.

saigak, не вводите в заблуждение. В строке 80 показывается то, что ещё не удержали из начисленного на момент сдачи отчёта. Имейте ввиду, что по году значение этой строки должно равняться сумме всех справок 2-НДФЛ по графе неудержанного налога. Это имеет значение для тех, кто сильно-сильно задерживает выплату зарплаты.

Вы же сможете его удержать когда он явится.

НДФЛ удерживается в момент выплаты зарплаты - это означает исполнение обязанности налогового агента по выплате дохода. При этом не имеет значения фактическое получение выплаты. Поэтому и удержание НДФЛ производиться должно вместе с закрытием ведомости на выплату.

[saigak]

не вводите в заблуждение. В строке 80 показывается то, что ещё не удержали из начисленного на момент сдачи отчёта.

вот это новость!....полгода обсуждаем, что туда попадает только то, что не возможно удержать в принципе, а тут вот вдруг! тогда получается, что если 040 не равно 070, то на сумму 080?