6-НДФЛ

[Nikost]

Если это нельзя назвать з\пл, то как это можно назвать ?

а какая Вам разница, как это называть? от того, что Вы придумаете этому название, нарушение законодательства никуда не денется

[Clipsa]

Вообще-то аванс есть предварительный платёж по сделке (договору) до окончательного расчёта, до фактического исполнения предмета договора и это понятие в законодательстве не определено, а используется как обычай делового оборота. Причём, размер авансирования может быть и 100%, напр., полная предоплата сделки при поставках. По зарплате окончательный расчёт производится на последний день каждого месяца как в бухгалтерском, так и в налоговом учёте. Поэтому авансом будет всё, что уплатили за текущий месяц до его окончания (последнего дня), когда становится известен состав начислений за полный календарный месяц.

Тогда что будет в нашем случае окончательным расчетом ?

[Clipsa]

так надо минимум два раза в месяц платить

Я знаю, что надо.
Но ситуация вот такая.
Мне просто непонятно, как ее оформить красиво в отчете...

[Аноним]

Я знаю, что надо.
Но ситуация вот такая.
Мне просто непонятно, как ее оформить красиво в отчете...

насчёт красиво не знаю, а как правильно - в посте #8423

[GSokolov]

Тогда что будет в нашем случае окончательным расчетом ?

ТО, что написано в НК РФ в ст. 223 по поводу получения дохода в виде зарплаты:

2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

Уж в который раз твержу в этой теме: пока не наступила дата фактического получения дохода в соответствии с законодательством, доход не считается полученным, и исчислить НДФЛ с сумм выплат нельзя. Даже если рассчитать (не начислить, начислить можно только по окончании месяца) и не выплачивать работнику часть зарплаты, приходящуюся на налог, налогом эта часть не будет до наступления даты получения дохода. А выплаченная часть будет авансом в счёт заработной платы.

[Nikost]

Мне просто непонятно, как ее оформить красиво в отчете...

вот "нравится" мне это: делаю черт знает как, но в отчетности хочу, чтобы все было, как надо
Не показывайте тогда выплаты как з/п, покажите их как прочие:
100 - дата реальной выплаты
110 - она же
120 - дата выплаты +1 день
Тогда при камералке, авось, все и пройдет без замечаний, хотя Вы писАли, что и НДФЛ заранее перечисляете, что не есть хорошо. Подшаманьте тогда выплату под дату перечисления налога, т.е. от обратного. Но лично мне такое шаманство претит, потому как при выездной проверке все равно это шаманство вскроется.
А вообще, я согласна полностью с тем, что написАл GSokolov.

[Аноним]

потому как при выездной проверке все равно это шаманство вскроется

ну выездная проверка далеко не всем светит

[Nikost]

ну выездная проверка далеко не всем светит

ну, если хочется сидеть, как на иголках, - Ваше право

[Clipsa]

вот "нравится" мне это: делаю черт знает как, но в отчетности хочу, чтобы все было, как надо

Мне вот тоже нравится.

Делаю черт знает как - вовсе не я.
А я - просто спросила совета, как это оформить.

Получается, я и показала их, как прочее.

Раздел 2 я заполнила так:

100 - 17.01.2017
110 - 17.01.2017
120 - 18.01.2017

100 - 10.02.2017
110 - 10.02.2017
120 - 11.02.2017

100 - 07.03.2017
110 - 07.03.2017
120 - 08.03.2017

[НатальяС]

А почему в личном кабинете по НДФЛ одновременно и долг, и переплата показываются? В налоговой говорят правильную сумму, а в ЛК она разбита на долг и переплату. По операциям с бюджетом всё правильно начислено.

[Алиса25]

Добрый вечер!Подскажите,если уплата ндфл с отпускных должна быть 28/02/17 а уплатили на самом деле 1/03/17 грозит ли ст.123 нк?

[Nikost]

грозит ли ст.123 нк?

грозит, если выплатили отпускные в феврале

[Алиса25]

отпускные выплатили в феврале

[Аноним]

Не нашла ответа в теме или искала плохо
Подскажите, пожалуйста, как в 6-НДФЛ отразить компенсацию за задержку зарплаты? Она НДФЛ не облагается,не понимаю куда ее записать теперь

[gnews]

как в 6-НДФЛ отразить компенсацию за задержку зарплаты?

никак.

[Аноним]

Здравствуйте! Подскажите,пожалуйста, в январе 2017 года доперечислили НДФЛ за ноябрь 2016г + пени.
Надо-ли в строке 070 показывать этот удержанный налог?

[gnews]

в январе 2017 года доперечислили НДФЛ за ноябрь 2016г + пени.

Опоздали с оплатой НДФЛ или что-то доначисляли работникам?

[Аноним]

и все-таки, что должно попадать в строку 070??? раньше включали все, что удержано начиная с начала года!!! теперь 1С включает все удержанное в 2017 году,включая за 2016 год!!! что делать-то?

[Генук]

Аноним, раньше был переходный год новых взносов с нуля без 2015 года... теперь же обычный ритм: всё, что удержано "в" 1-ом квартале - идёт в 070.

[Аноним]

Аноним, раньше был переходный год новых взносов с нуля без 2015 года... теперь же обычный ритм: всё, что удержано "в" 1-ом квартале - идёт в 070.

спасибо!!! дошло тоже наконец)

[Аноним]

Опоздали с оплатой НДФЛ или что-то доначисляли работникам?

лишние вычеты предоставили работнику

[ZZZhanna]

лишние вычеты предоставили работнику

показывали их в 6-НДФЛ за 4кв.2016?
Доудержали НДФЛ сейчас или исправляли прошлый год прошлым годом?

[Алиса25]

Добрый день,подскажите как правильно в 6 ндфл отразить больничный выплаченный в апреле
17/04/17
17/04/17
28/04/17 правильно срок перечисления я указываю?

[gnews]

6 ндфл отразить больничный выплаченный в апреле

100- дата выплаты больничного
110- дата выплаты больничного
120 -02.05.17 ( т.к. 30,04 -выходной)
130- сумма больничного
140-ндфл

[Алиса25]

У кого уже есть положительный результат по 6 ндфл? Вы как 6 ндфл составляли по факту выплаты ндфл или по факту выплаты дохода?

[Nikost]

по факту выплаты ндфл

нет такого факта в 6-НДФЛ

Согласно разъяснениям ФНС, коих немало, сведения в р.2 должны попадать по дате, указываемой в стр.120, т.е. по крайнему сроку перечисления НДФЛ. Соответственно, если срок уплаты выпадает на следующий квартал, то блок строк 100-140 должен быть отражен в расчете за следующий квартал, несмотря на то, что доход был выплачен в отчетном квартале.

[Аноним]

1. Работник уволился 29.03.2017, выплатили и компенсацию за неиспользованный отпуск и пособие по временной нетрудоспособности
Для кно и б/л будет один срок перечисления строка 120 - 30.03.2017?
Или для б/л увольняющегося работника, как и для продолжающих работать работников строка 120 - последний день месяца, то есть 31.03.2017?
Логично вроде 30.03.2017, раз взаимоотношения с работников все закончились, но оговорок на этот счет нет...
2. В марте 2017г. уволился работник, у которого был авансом использованный отпуск, денежки мы удержали, сделали пересчет НДФЛ, но правда возврата отдельным п/п мы не делали, а произвели окончательную выплату с учетом всех удержаний/возвратов.
Нужно ли указывать пересчитанный НДФЛ с возвращенных денег по отпуску в строке 090 - 612 руб., ну и соответственно 040 - 0
070 - 612,00
Либо можно скорректировать начисленный и удержанный налог с учетом начислений остальных работников, то есть показать начисленный (уже за минусом пересчитанного налога) и удержанный налог как равные?
Заранее благодарю.

[Аноним]

показывали их в 6-НДФЛ за 4кв.2016?
Доудержали НДФЛ сейчас или исправляли прошлый год прошлым годом?

Да,сдавала корректирующий расчет

[Arhimed0]

Согласно разъяснениям ФНС, коих немало, сведения в р.2 должны попадать по дате, указываемой в стр.120, т.е. по крайнему сроку перечисления НДФЛ. Соответственно, если срок уплаты выпадает на следующий квартал, то блок строк 100-140 должен быть отражен в расчете за следующий квартал, несмотря на то, что доход был выплачен в отчетном квартале.

обычно зарплату выплачиваем последним днём месяца
в марте 2017 выплачивал тоже - 31.03. налог уплачен тоже 31.03
2-й раздел заполнял так
31.03
31.03
03.04

и всё включал в ПЕРВЫЙ квартал
по этой схеме и весь прошлый год указывал. и последний за 2016 год - тоже, хоть и дата в 120 строке 09.01.2017 стояла - всё равно включил последний блок в 4-й квартал 2016 года

У кого уже есть положительный результат по 6 ндфл?

все положительные
пока без каких-либо требований что-либо уточнять

[Nikost]

всё включал в ПЕРВЫЙ квартал

у нас некоторые ИФНС принимали такие 6-НДФЛ без проблем и без претензий, а некоторые - настоятельно требовали перенести такие блоки во 2-й квартал... Так что тут единого мнения нет...