принципал выставляет не клиенту, а агенту, только в графе "покупатель" ставит Покупателя, а не агента.
Сообщение от svetuochek
 |
принципал выставляет не клиенту, а агенту, только в графе "покупатель" ставит Покупателя, а не агента.
Это что еще Принципалов контролировать? С ума сойти.....
а что грозит экспедитору, если он перевыставит услуги как прежде, от своего имени?Т.е., если придерживаться точке зрения, что мы не Агенты и не Комиссионеры, то мы, согласно договора ТЭО, компенсируем себе входящие услуги 3х лиц, выставляя при это сч.ф клиенту. ну, допустим, ифнс признает этот документ, составленный с нарушением порядка, нам - то при этом что могут предъявить?
Могут пытаться НДС впаять со всех суммы оказанной услуги.а что грозит экспедитору, если он перевыставит услуги как прежде, от своего имени? Т.е., если придерживаться точке зрения, что мы не Агенты и не Комиссионеры, то мы, согласно договора ТЭО, компенсируем себе входящие услуги 3х лиц, выставляя при это сч.ф клиенту. ну, допустим, ифнс признает этот документ, составленный с нарушением порядка, нам - то при этом что могут предъявить?
а на каком основании? согласно ст. 156 НК, налоговая база - это мое вознаграждениеЯ его расчетным путем считаю и облагаю НДС...
единственное что....само название статьи "Статья 156. Особенности определения налоговой базы налогоплательщиками, получающими доход на основе договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров" конкретизирует договора.
Ну пытаться то точно будут. А вот получится ли это другой вопрос.а на каком основании? согласно ст. 156 НК, налоговая база - это мое вознаграждение Я его расчетным путем считаю и облагаю НДС...
единственное что....само название статьи "Статья 156. Особенности определения налоговой базы налогоплательщиками, получающими доход на основе договоров поручения, договоров комиссии или агентских договоров" конкретизирует договора.
на основании, что вы указали себя в графе продавец, ведь при комиссии сч.ф. заполняются по-другому
согласна
В общем, дорогие клерки работаю по новой схеме...огромное желание бросить любовь в тех же кустах и сбежать. Принципал сам требует перевыставления всех счет-фактур поставщика. Порядковые номера должны быть мои, то есть по моей базе проходить, в книгу покупок ессно не попадают, но даты (!) счет-фактур поставщиков. Такого пасьянса я еще не раскладывала. Всю неделю до ночи сидела. Отчетов море, пока даже недосуг прикинуть как это все организовать. Но без программеров не жизнь вообще!!!
"Я не умею бить по лицу, это все же лицо. Если возникает такое желание, то лучше уж пристрелить." (с) Р. Литвинова
Подскажите, я агент, оказываю транспортные услуги.Выставляю клиенту с/ф.Она попадает в журнал выставленных с/ф,а в книгу продаж не попадает. Затем принципал выставляет с/ф мне или клиенту на ту же сумму? Я ее должна включить в журнал полученных с/ф или нет? Ведь если по новым правилам все же в строке "Покупатель" принципал ставит не меня(агента), а клиента, то в моем журнале полученных ее не должно же быть?
а мы не комиссионеры вообще-то, а экспедиторы))
Как у Вас заказчики принимают сф? Я вот попытался выставить некоторым указав в продавце фактического перевозчика. Так мне сразу вернули. Условие одно или себя указывайте или вообще грузов Вам давать не будем. У вас нормально относятся к таким сф. И я так и не понял в актах в графе исполнитель кого указывать. Так же как в сф?
Коллеги, добрый день!
Прочитала всю переписку, и так для себя не поняла, как выставлять счета-фактуры.
Мы экспедиторы, с клиентами работаем на основании договора ТЭО. Возмещаемые услуги перевыставляем через 76 счет. Кого в нашем случае надо указывать, как продавца? Ведь мы не являемся ни комиссионером, ни агентом. И что нам может грозить за то, что мы ставим продавцом себя?
Да в том то и косяк, что ни кто не знает.
Подскажите, пожалуйста!я агент, оказываю транспортные услуги.Выставляю клиенту с/ф.Она попадает в журнал выставленных с/ф,а в книгу продаж не попадает. Затем принципал выставляет с/ф мне или клиенту на ту же сумму? Я ее должна включить в журнал полученных с/ф или нет? Ведь если по новым правилам все же в строке "Покупатель" принципал ставит не меня(агента), а клиента, то в моем журнале полученных ее не должно же быть?Заранее спасибо.
Это как?
На основе договора агентирования..Это как?
Ну вот в том то и дело, что у нас кто-то требует кто-то не хочет их видеть. А клиент всегда прав и надо подстроиться. Вам надо выйти на переговоры с этим постановлением в дрожащих руках. Обсуждала тут, есть форму дорабатывают, это не запрещено, под табличной частью указывают что мы такие-то по договору такому-то, получается подпись гендира и главбуха после этой вставки вроде как и по делу...
По поводу актов. Мы работаем по агентскому, у нас отчет агента вместо акта и там четко мы и Заказчик, в табличке даю все данные на поставщиков и их документов, прикладываю заверенные копии их закрывающих. Некоторым страждущим клиентам помимо отчета агента и акт выставляла без проведения в базе, там тоже фигурировали мы и они в качестве Принципала.
Перевыставляем только счет-фактуру (читай дублируем) и дата должна быть датой счет-фактуры поставщика, а отчет агента и акт на вознаграждение уже наших услуг может быть позже, то бишь датой реализации
"Я не умею бить по лицу, это все же лицо. Если возникает такое желание, то лучше уж пристрелить." (с) Р. Литвинова
Голова кругом.как работать? От принципала с/ф на имя клиента.Я ,как агент, должна ее в журнал полученных с/ф внести или просто клиенту передать?А клиент говорит, что она ему не нужна, у нас есть ваша с/ф на ту же сумму.Ой что делать?Ну вот в том то и дело, что у нас кто-то требует кто-то не хочет их видеть. А клиент всегда прав и надо подстроиться. Вам надо выйти на переговоры с этим постановлением в дрожащих руках. Обсуждала тут, есть форму дорабатывают, это не запрещено, под табличной частью указывают что мы такие-то по договору такому-то, получается подпись гендира и главбуха после этой вставки вроде как и по делу...
По поводу актов. Мы работаем по агентскому, у нас отчет агента вместо акта и там четко мы и Заказчик, в табличке даю все данные на поставщиков и их документов, прикладываю заверенные копии их закрывающих. Некоторым страждущим клиентам помимо отчета агента и акт выставляла без проведения в базе, там тоже фигурировали мы и они в качестве Принципала.
Перевыставляем только счет-фактуру (читай дублируем) и дата должна быть датой счет-фактуры поставщика, а отчет агента и акт на вознаграждение уже наших услуг может быть позже, то бишь датой реализации
Вы не вникайте, вы передавайте и делегируйте ответственность. Ну вот такой норматив приняли, что делать...предложите клиенту завести папку "Неопознанное"! И пусть туда складывает, а вдруг какая проверка их запросит, обычно сразу действует...
"Я не умею бить по лицу, это все же лицо. Если возникает такое желание, то лучше уж пристрелить." (с) Р. Литвинова
Экспедиторы как работает с 1 апреля? Через 76 счет как и раньше или по новому постановлению 1137?
Вчера была на семинаре.
Лектор из Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина сказала, что компании работающие по договорами транспортной экспедиции могут работать по прежнему. Т.к. в Постановлении 1137 говорится только о договорах комиссии и агентских. А раз не запрещено, то разрешено. Только надо будет доказать, что работаете именно по доготору ТЭО: название договора именно ТЭО, наличие поручения экспедитору, расписки экспедитора и вообще все, что может доказать ТЭО.
Хотя сложилось такое впечатление, что работу по договору ТЭО, особенно если получается цепочка из 2-3 экспедиторов, в Минфине считают цепочкой для замыливания. И вопрос еще будет подниматься...
Собственно об этом мы и говорили листа 3 назад. Есть в МФ разумные люди, жаль их к разработке проектов НПА не допускают.Т.к. в Постановлении 1137 говорится только о договорах комиссии и агентскихПравильно, прежде всего договор (причем не только название большими буквами) с четким определением обязанностей сторон, соблюдением 87-ФЗ и ведением документооборота по 554 ПП.Только надо будет доказать, что работаете именно по доготору ТЭО
Выписываем заказчику сф где выделена одна строка на общую сумму услуги. Где прописано организация перевозки груза сумма такая то. В книге продаж и в декларации по НП отражаем только свое вознаграждение. Насколько это рискован? При таком учете нужно выделять вознаграждение отдельной строкой?
Мы не выделяем.У вас какой договор, агентский?
Нет договор Транспортной экспедиции.
А у Вас агентский договор? Как учитываете?
вот, исходя из того, что наш договор не совсем ТЭО, а более смешанный, мы решили разделить сделки на агентские и собственные. Т.е. перевыставляем, например, фрахт, где ставка "без ндс", с соблюдением норм ПП.1137, а остальную часть учитваем полностью на сч.90 и облагаем НДС 18%. Пока так....дальше буду смотреть практику.
За всю бытность экспедитором ни один инспектор не предъявил претензий. Единственное, при подтверждении 0% по международным перевозкам к каждому акту я делала справку-расчет экспедиторского вознаграждения иначе камеральщики не видели откуда берется налоговая база, учитывая наличие уевых и валютных обязательств, и ставку 0 по всему фрахту не подтверждали.
Меня просто смущает что в книге продаж написано сф № 1 от 25.01.2012 Сумма 2 т.р. А берешь эту сф, а там 25 т.р. Вот этот момент мне непонятен. Надо какой то расчет может прикладывать? Потом же разберешься что от куда. Да и ИФНС как то надо доказывать что у тебя вознаграждение 2 т.р по этой операции составило.
Я точно также оформляла первичку и с/ф, без выделения вознаграждения. Выше все изложила.
Странно. Мне знакомая говорила что ее нагрела налоговая. Типо если не выделяете отдельно вознаграждение, то в доход всю сумму, а в расход затраты по найму перевозчика.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
