Зета, да, материал, ошиблась я, спасибо. в расход ставлю 13.06 так ведь?? он еще не пущен в производство
 |
Зета, да, материал, ошиблась я, спасибо. в расход ставлю 13.06 так ведь?? он еще не пущен в производство
13.06
Передача в производство не нужна для списания стоимости материалов в расходы
спасибо
Добрый день! Организация применяет УСН (доходы-расходы)
Как правильно отразить в книге след. операции:
оприходован товар 15.11.12
отгружен товар в декабре 2012, январе 2013
оплачен товар поставщику в феврале, марте 2013
Когда отразить в расходах и по какому документу: по платежному поручению или по реализации? Порядок признания расходов в программе стоит: по оплате поставщику. Нужно ли в книге расписывать накладные на отгрузку? Или можно одной строчкой выделить в день оплаты поставщику?
ДаСообщение от zhuravleva-nv
Спасибо! Это облегчает задачу. 1С работает не понятно по какому принципу, не все расходы попадают в принимаемые, вот и приходится в ручную в экселе доводить книгу до "ума".
zhuravleva-nv, 1с обычно нормально работает. В вот в экселе вести УСН доходы минус расходы трудоемко, мягко говоря...
В экселе только дорабатываю, а формирую в 1С. Каждую цифру в расходе приходится проверять, потому как не всегда в колонку "принимаемые расходы" они попадают, т.е. например "расходы всего" 100 000, "расходы принимаемые" 600 000, но я то знаю, что все расходы у меня принимаются, поэтому и приходится искать куда разница подевалась. Может 1 С у меня не правильно работает, может старая, до сих пор на 7 работаю.
Подскажите, если Сбербанк-онлайн в выписке поступлений на счёт в графе "Номер документа" указывает 0-100, 0-101, 0-102 и др. -- так и писать в книге? Раньше, когда брала выписку прямо в банке, номера документов не начинались с одних нулей.
Как хотите, так и пишите
Извините подскажите где можно скачать новую за 2013 год Книгу доходов и расходов. ИП закрыли в июле . хочу все сдать . УСН и книгу ДиР.
tata74, все бланки есть в разделе Бланки
Уважаемые клерки, подскажите,пожалуйста. вид деятельности - производство. УСН Д-Р
Взяли в аренду помещение, но там нужно его "довести до ума": сделать перегородку (чтоб отгородиться от других арендаторов), провести электропроводку (т.к. имеющаяся слабовата). Сами эти работы ИП будет выполнять сам, а вот расходные материалы (гвозди, провода, дюбели и т.д.) можно будет принять в расходы? Они считаются экономически обоснованными? Если можно, то там несколько накладных с 10-15 наименованиями таких мелких материалов. их же не надо все расписывать. просто в расходах напишу: приобретение ТМЦ на сумму _____ по накладной №______. Этого достаточно?
и еще если можно, тут задам вопрос по ОС. Если мы приобретаем станок, который стоит 37500 рублей, почему так принципиально его не считать Основным средством? По своей сущности - это ОС. но стоит меньше 40 000. Правила БУ я читала, там написано, что можно такие приобретения учитывать как ТМЦ. А почему это так принципиально? Ведь у ИП нет амортизации, в расходы я спишу этот станок в течение года равными долями (если все же запишу его как ОС). Или все же это железное правило, раз стоит меньше 40 000 рублей - значит не ОС и в расходы ставим сразу после оплаты и получения.
И еще хотела уточнить: расходы на доставку ОС или ТМЦ они как записываются в КУДИР: отдельной строкой или я их должна приплюсовать к стоимости ОС или ТМЦ?
Большое спасибо!
Потому что по Налоговому кодексу это не амортизируемое имущество. Никто права выбора в этой ситуации не дает. А БУ у ИП нет.
У организаций в БУ раньше было невыгодно запихивать имущество в ОС, потому что налог на имущество надо было платить. С 2013 года правила поменялись и уже не так принципиально, но возиться лишний раз с бумажками и амортизацией вряд ли кто захочет
здравствуйте, заинтересовал вопрос про доставку ос. как же все же отражать. 2 разными строками в кудире или приплюсовывать к стоимости ос и списывать равными долями в течение года?
Включаются все фактические затраты, связанные с приобретением и вводом. В т.ч. и доставка при наличии необходимых документов - ТН, акт, сч-ф.
Затраты по приобретению ОС (в том числе доставка) увеличивают первоначальную стоимость ОС.
значит доставка в стоимости ОС и списывается разными долями.
А если все-таки решите, что это не ОС (меньше 40тыс), то в зависимости от документа - основания. если вёз поставщик и документы одни, то одной строкой, если два документы - на ОС и на доставку, то двумя строками.
спасибо
мое ос стоит 500 000 руб. доставка 20000 руб. везет не поставщик, а транспортная компания. все доки есть. значит 520000- это стоимость ос. 260 000 запишу в расходы в 3 квартале той датой, когда был последний платеж (т.к. последний платеж по условиям договора после установки и ввода в эксплуатацию ос), и 260 000 в 4 квартале.все правильно? только не ясно какой датой в 4 квартале списывать- 31 декабря что ли?
да все посл.датой квартала - 30.09.13 и 31.12.13.
Расходы на приобретение основных средств
Добрый вечер! Объясните мне еще пожалуйста, а если мы речь ведем о доставке ТМЦ (стоимость меньше 40 000), то тоже стоимость доставки надо включать в стоимость ТМЦ и писать все одной строчной в расходы в КУДИР (по аналогии с доставкой ОС?) Спасибо
и еще сразу с этим возникает вопрос. Если оборудование стоит 37000 рублей, доставка 8000 рублей, то 37000+8000=45000 руб. Это оборудование становится ОС? Правильно или нет?
становится
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
спасибо!
Сегодня разбирала первичку на ТМЦ, приобретенные за наличку. И наткнулась на товарный чек, где после печати и штампика "оплачено" стоит приписка:" Доводим до Вашего сведения, что согласно п.1 ст. 492 ГК РФ, купленный Вами товар предназначен для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью". Посмотрела - речь о договоре розничной купли-продажи. И что теперь? Нельзя включить это в расходы???? У нас вид деятельсности - производство, и мы часто покупаем штучный товар (расходники всякие и пр) В данном случае покупали некоторые строит материалы, для переобустройства арендуемого помещения под наши нужды. Эта приписка что нибудь значит для налогового инспекторы, если он вообще обратит на нее внимание.
я что нибудь нарушу, если включу ТМЦ по этому товарному чеку в расходы?
Можно
Здравствуйте, уважаемые клерки! ИП УСН Д-Р Подскажите, пожалуйста, если материал оплачен 14.05.13, товарная накладная от 04.06.2013 (поставщик нам ее выслал вместе с грузом из Млсквы), а за доставку оплачивали и подписывали акт о доставке 13.06.2013. Когда принимать в расход? 13.06.13 г.?
Liana_sh, 13.06. Раньше ведь у вас не было в наличии накладной
Зета, вы правы раньше не было накладной. спасибо. все ясно.
еще у меня такой вопрос. на днях получили станков 9 наименований. сумма доставки и документы одни на все 9 позиций. как их разделить на стоимость станков? доставку просто разделить на 9 поровну или надо высчитывать исходя из стоимости каждого станка?
среди этих станков есть ос, а есть и тмц ( стоимость меньше 40000) вот на последние доставку я тоже включаю в стоимость объекта? т.е. в кудире я по аналогии с ос пишу 1 строчку( допустим 25000 ( стоимость станка) + 1000 ( доставка).
и вот стоимость доставки документов ( нескладная, счет фактура и пр) тоже надо приплюсовывать к стоимости самих ос или эту доставку можно просто отдельной строчкой в кудире отразить.
ух, сколько вопросов. заранее спасибо.
а в кудире надо ставить отметку, если был возврат средств от поставщика на р/с, тк он не выполнил часть обязательств на поставку товара?
В книге ДиР не указывается возврат от поставщика, так как это не доход
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
