 |
Пожалуйста, проверьте проводки. Я ни разу не начисляла и не выплачивала з/п.
Д70-К51-выплачен аванс 3000 р
Д96.1-К70-начислена 31 дек зарплата 10000р
Д70-К68.3- начислен НДФЛ 3000 р
Д96.1-К69-начислены соц взносы 30,2 % по труд дог
Д70-К51- перечислена 10 января зарплата на карты 4000р
Д68.3-К51- перечислен НДФЛ 10января
Д69-К51- перечислены соц взносы 10 января
СОЦ ВЗНОСЫ И НДФЛ ОДНИМ ЧИСЛОМ ПЕРЕЧИСЛЯЕМ? СПАСИБО
Д69-К51- перечислены взносы в фонды 10 января
НД
Последний раз редактировалось anastasia080383; 21.12.2015 в 20:28.
Суммы не проверяем, проводки правильные. НДФЛ в день выплаты зарплаты, взносы не позднее 15числа
Неужели начинает распутываться эта паутина бухучета.....Спасибо огромное, что терпите нас, начинающих......)))
Вообще то НДФЛ всегда был счет 68.01Сообщение от anastasia080383
А счет 68,03 - акцизы...
Конечно же)) спасибо.
НДФЛ в день выплаты зарплаты, а соцвзносы до 15-го числа включительно. т.е. если денег на взносы нет сразу, то их можно позже перечислить. А если есть, то все вместе перечисляйте, чтобы не забыть
Оптимизм — это недостаток информации.
Подскажите,пожалуйста, в ЖСК и ГСК(гаражный кооператив)бухучет отличается по проводкам?
нет
aleks33.72, спасибо.
начислены Членские взносы Д76.6 К 86
оприходованы услуги за электрич и проч Д20 К76.5?
з/п Д20 К 70 или 96?
Д 76 К 86 - начислены Членские взносы
Д 76.06.1 К 60.01 – выставлен счет ресурсоснабжающей организацией (эл.энергия, вода и т.д.)
Д 96 К 60.01 – выставлен счет обслуживающей организацией за работы (услуги)- например за уборку снега или мусора
з/п - Д 96 К 70
Все проводки на первой страничке смотрите
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Уважаемые бухгалтера! Помогите решить такой вопрос. Раньше наша УК выписывала нам квитанции, в которых отдельными строками указывала допуслуги телеантенна(что по сути является просто з/п мастера, который ее обслуживает), конъсьерж(что тоже зарплата чеырех бабулек, непонятно по каким договорам) и ЗПУ. Никаких доп договоров или собрания на эту тему не было вообще. с 1 января ТСЖ наше само обслуживает дом. И я понима, что не могу просто так включить отдельные строки в квитанции. Хоть собственники и не против. Председатель предлагает эту сумму включить в содержание и ремонт ОИД, но как то криво...то есть, умножить тариф по региону на метры(как раньше было) и плюс вот эти суммы на допуслуги чтобы не считать их нашими доходами.... Чую, что что-то не так. Но объяснить не могу ей. Как мне все это проводить, как считать, как можно к тарифу прибавить еще это??? Помоите, пожалуйста. ведь по сути жильцы сами должны заключать такие договора, а не мы, чтоб не являлось это нашим доходом. Запуталась напрочь.
Добавлять нельзя, эти услуги не входят в обязательные, по консьержам нужно решение собрания, по антенне у нас договор с организацией и мы как агенты только собираем деньги.
То есть все равно агентские договора........а они у Вас с собственниками на все услуги и на коммуналку тоже???? И вы прецент берете по таким договорам??? И отражаете в доходах..... вот я это все понимаю...но кааак объяснить и довести до председателя.....может ссылка на официальную документацию у Вас есть????
Агентский договор у нас с организацией поставляющей телесигнал, если человек хочет подключить или отключить антенну он обращается к ним, а они нам дают списки кому начислять. За это мы получаем процент с которого платим налог. С собственниками у нас нет агентских договоров. Коммуналка договора поставки ресурсов. Нормативный акт ЖК РФ
Скажу сразу - брать какой-то тариф по региону это глупость. Ваш тариф должен складываться из реальных затрат ТСЖ. Постатейно за каждый вид работ. И задача бухгалтера посчитать все это и показать председателю и жителям реальную смету с реальным тарифом.
Я Вам высылал пример сметы, там все расписано. Смета составляется на основании заключенных договоров между ТСЖ и подрядчиками, на основании их счетов.
Условно смету можно разделить на 2 части:
Затраты за содержание и ремонт: это з/п дворников, мастеров, вывоз мусора, обслуж. лифтов, ремонтные работы, материалы и т.д.
Затраты на управление - это з/п председателя, бухгалтера, консъержа, выпуск квитанций, комиссии банков, почта и т.д.
В итоге все расходы складываются в смете и выводится тариф, исходя из жилой площади.
Если у жителей есть какие-то отдельные договора, например на телеантену или интернет, то эти затраты к ТСЖ никак не относятся, жители сами напрямую платят в конторы, предоставляющие данные услуги по ИХ квитанциям. Если вдруг телеантена общая, то заключайте договор с антенщиками и платите им из общего котла, и включайте эти затраты в смету.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Антенна может быть общей, но в общий котел бросать нельзя, ею могут пользоваться не все
Александр7272,здрав-те,хотела с вами проконсультироваться.
Веду бухучет в ТСЖ по УСН с объектом "Доходы минус расходы",но налог считаю только с доходов (аренда,пени).
Хочу перейти на объект "Доходы",тогда налог по УСН можно сократить на страх.взносы.
В смете отражаю только СиР без коммуналки.
Александр7272, ,прочитаешь форум,сколько бухгалтеров-столько и мнений.
Не подскажите,почему расходы по СиР нельзя учитывать по Дт 86 без 96(20) и Кт 60,70,68,69
А в конце года будет ост-к по Дт или Кт сч.86
Почему так нельзя?
У меня в программе аналитика только по сч 86,20, а по 96 нет.
Последний раз редактировалось pers14; 27.12.2015 в 02:51.
Можно и без 96, это не будет нарушением, но для меня удобнее вести через резервы, а аналитику сам настроил через конфигуратор
По УСН у меня режим ДОХОДЫ там не только взносы уменьшают, но и сам налог меньше, поторопись осталось три дня
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, оплатила услуги адваката по гражданско-правовому договору. Перечислила налоги: НДФЛ и в ПФР (22 % и 5.1%). Правильно ли я сделала, что перечислила ПФР или на услуги адвакатов это не распростаняется?
Александр Сергеевич, мне Вы не высылали пример сметы, но буду очень признательна, если вышлите. У нас просто нет пок точных цифр на услуги обслуживающих организаций.
ВЕСНА1978, адвокаты как ИП сами должны со всех взносы перечислять в фонды
Извините, я вас с кем-то перепутал. Скину в личку
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Но она официально не работает от какой либо фирмы. Она занимается частной практикой , как физ лицо. Открытие своей фирмы у неё в стадии открытия.
И в этом случае не надо было перечислять в фонды взносы?
[QUOTE=ВЕСНА1978;54606469]Но она официально не работает от какой либо фирмы. Она занимается частной практикой , как физ лицо. Открытие своей фирмы у неё в стадии открытия.
А что значит как физ лицо?
Адвокаты могут работать только от коллегии адвокатов, адвокатского бюро и других объединений адвокатов или как адвокатский кабинет (как ИП)
и в том и в другом случае у них фиксированный взнос ПФР
больше никаких вариантов у них нет и взносы они платят сами за себя
[QUOTE=aleks33.72;54606577]aleks33.72, не путайте человека. Она все правильно сделала, в данном случае адвокат выступает как работник организации по договору ГПХ, соответственно все налоги за него платит организация.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
[QUOTE=room111;54606678]Спасибо вам, Александр Сергеевич, за внятный ответ.
А то я уже начала переживать, что излишне перечислила взносы в ПФР. А они всё-таки немалые были!
Правильно поняла, мы можем заключить агентский договор организацией, обслуж.домофон, организацией обслуж антенну на сбор денег от собмтвенников и спокойно внести домофон и антенну в квитанции отдельной строчкой при условии что собственники все согласны на антенну и домофон? Можем ли мы заключить такой договор на безвозмезднойоснове? И не будем ли мы платить налог по усн доходы при наличии таких договоров?
Далее вопрос со счетом на капремонт, УК за нас сдавала нулевые балансы,хоть деньги на капремонт на спецсчете. Каким образом мне теперь поставить их себе на баланс и как вести его учет. Я должна остаток на р/с "капремонт" показать и кредиторку по капремонту собственников?????
Спасибо. Интересный какой вариант сметы.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
