Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[OVSheron]

Да, спасибо большое, раз это не является ошибкой, то я тоже, потыкалась потыкалась, убрала лишние субконто, и вроде неплохо получается. И аналитика вырисовывается, как мы с электроэнергией обошлись, и вроде всё закрывается. Спасибо Вам Александр, хочется ведь всё правильно что бы было, и придраться ни кто не мог, а то у меня складывается такое впечатление, что здесь все членские взносы считают выручкой. Я с одной статистикой сколько намучилась, доказывая и справки им отписывая, что не являются платежи собственников выручкой. Поэтому очень нужна поддержка, что не совсем я в маразме.

[OVSheron]

Александр7272, А ещё по расчётам с ОРСом, почему то мне не очень нравится проводка Д 96 К 76.5 У нас ОРС начисляет вознаграждение 2.5% за приём платежей -их он снимает с оплаты населением; и 0,5 % за начисление тепловой энергии (которые мы не получаем, а только видим в распечатке) -эту сумму мы перечисляем ОРСу на р/с. Как бы это грамотно отобразить, что бы всё было видно, сколько и куда ушло, а что осталось в нашу задолженность?

[Александр7272]

Добавьте в аналитику сч.96 статью "Комиссия ОРС", если нужно разделеть 2,5% и 0,5% добавляете две статьи
Комис.ОРС прием плат.
Комис.ОРС тепл.эн.

[OVSheron]

В 96 есть эта статья, как это взаимоувязать с платежами населения?Мы же получаем за минусом вознаграждения.
Если сделать так: Д 96 К 60 -начислено вознаграждение;
Д 60 К 76.05 -списано вознаграждение за счёт платежей населения (здесь конечно придётся операцией)
Д 60 К 51 - оплачена оставшаяся сумма вознаграждения
Это будет правильно?

[Александр7272]

Лучше бух.справкой
Д.96 К.76.06 Комиссия отнесена на расчеты с собственниками

[OVSheron]

Александр7272, ОК! Спасибо ещё раз, так будет правильнее.

[anastasia080383]

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, связались с арендой и начались проблемы. По договору с банком за прием платежей от начеления оплачиваем ему процент. Арендатор ИП, оплатил наличными нам на р/с, банк принял платеж, как платеж населения. Нигде ни слова об аренде!!!! И, соответственно, в выписке сумма за минусом комиссии. Если аренду я приходую как Д62-К91, при поступлении Д 51-к62. Куда комиссию оприходовать? Как расход по аренде? Д51-К62-сумма аренды за минусом комиссии и Д91-к62-комиссия? Вся уже запуталась(((((((((

[anastasia080383]

К предыдущему посту. Тогда фактически на расчетный счет поступила сумма аренды меньше, указанной в договоре и менише, чем должо быть в КУДиР по доходам от предпринимательской деятельности((( Как выйти из этой ситуации?

[Александр_К]

К предыдущему посту. Тогда фактически на расчетный счет поступила сумма аренды меньше, указанной в договоре и менише, чем должо быть в КУДиР по доходам от предпринимательской деятельности((( Как выйти из этой ситуации?

Почему Вас должна волновать комиссия банка? У разных банков разная комиссия и она зависит от вида платежа. Если арендатор на Ваш р/с перечислил меньше суммы договора, то он Вам должен доплатить, иначе у него возникает долг.

[room111]

Если банк снял у Вас комиссию, то это Ваши расходы. А никак не арендатора. Поэтому проводка у Вас должна быть такая:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 62 - 100 - комиссия банка
Д 62 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

[LLLLL]

Добрый день!подскажите,пожалуйста так ли я поняла. В ОСВ остатки по счётам К84, К96.09(экономия по смете), К76.06(излишне начисленное населению по ком услугам). Все эти суммы решением собрания(которое состоится в конце марта)хотим направить в рез фонд. Я думаю сделать так:
1) д84к96.05(рез фонд). Нераспределённая прибыль направлена в рез фонд. Каким числом?31.12 или в марте, после решения? Меня смущает,что в ф2 прибыли быть не должно, те получается,что 31.12?
2) д96.01 к96.05. Экономию направляю в рез фонд. Опять вопрос по дате операции. 31.12 или после решения?
3) д76.06 к 96.05. Излишне начисленные взносы направляю в рез фонд. Эту операцию ,думаю,после решения.
Так ли, я думаю?

[Александр7272]

Каким числом?

У меня концом года.

Опять вопрос по дате операции.

тоже конец года

д76.06 к 96.05. Излишне начисленные взносы

Это про коммуналку? Если да, то это не взносы.

[LLLLL]

Спасибо за ответ. Конечно не взносы. Описалась. А так проводки правильные?

[Александр7272]

3) д76.06 к 96.05. Излишне начисленные взносы направляю в рез фонд. Эту операцию ,думаю,после решения.
Так ли, я думаю?

Мы делаем концом года, так как уверены, что решение пройдет и чтобы оборотку этого года не засорять, но можно и после решения собрания, чтобы наверняка.

[LLLLL]

Меня еще смутило, что здесь на форуме советовали делать проводку д84к86. Это если нераспред прибыль на уменьшение СиР направлять?

[Александр7272]

советовали делать проводку д84к86.

Это кто как ведет на 86 или 96 счете, у нас 96, но если вы его не используете, тогда 86.

[anastasia080383]

Если банк снял у Вас комиссию, то это Ваши расходы. А никак не арендатора. Поэтому проводка у Вас должна быть такая:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 62 - 100 - комиссия банка
Д 62 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

спасибо большое!!!!

[LLLLL]

Это кто как ведет на 86 или 96 счете, у нас 96, но если вы его не используете, тогда 86.

А,понятно. Спасибо за ответы! Ещё вопрос по пени. Я начисляю так:
Д76 К91 -начислено
Д51 К76 -оплачено
Почитав форум, поняла, что что-то не так делаю. Поясните,пожалуйста.

[room111]

К предыдущему посту. Тогда фактически на расчетный счет поступила сумма аренды меньше, указанной в договоре и менише, чем должо быть в КУДиР по доходам от предпринимательской деятельности((( Как выйти из этой ситуации?

В данном случае Ваш доход в КУДИре будет равен 9900

[room111]

Если банк снял у Вас комиссию, то это Ваши расходы. А никак не арендатора. Поэтому проводка у Вас должна быть такая:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 62 - 100 - комиссия банка
Д 62 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

Ошибся в проводке, должно быть так:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 60 - 100 - комиссия банка
Д 60 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

[Александр7272]

Почитав форум, поняла, что что-то не так делаю. Поясните,пожалуйста.

Пени не нужно начислять это внереализационный доход.
д.51 к.91.01 по поступлению.

[Александр7272]

Ошибся в проводке, должно быть так:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда

Д 62 К 90.01

[anastasia080383]

Ошибся в проводке, должно быть так:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 60 - 100 - комиссия банка
Д 60 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

В КУДиР попадет все равно только 9900 по поступлению( значит, нужно просить довнести) ?

[anastasia080383]

Ошибся в проводке, должно быть так:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 60 - 100 - комиссия банка
Д 60 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

В КУДиР попадет все равно только 9900 по поступлению( значит, нужно просить довнести) ?

[Александр7272]

Не надо довносить, вы платите налог с поступившей суммы, у вас это расходы.
У нас ситуация хуже, банк забирает комиссию уже после зачисления всей суммы на счет, поэтому налог приходится платить с 10 000.

[LLLLL]

Пени не нужно начислять это внереализационный доход.
д.51 к.91.01 по поступлению.

У меня программа при настройке учёта пени просит указать счета доходов, расчётов и авансов. Получается, что мне этой настройки вообще не надо делать? Я правильно поняла, что в оперативном учёте пени будут начислены,а в бухгалтерском- нет? И на сумму начисленных пени будет разница?

[Александр7272]

Мы начисляем пени в программе по квартплате, а в бухгалтерии отражаем только их поступление.
То что вы их начислили, еще не означает, что их оплатят, в конце концов их можно простить если погасят основной долг.
Они не являются обязательным платежом, поступили хорошо, нет и не очень-то хотелось.

И на сумму начисленных пени будет разница?

А зачем она вам, эта информация ничего не дает.

[anastasia080383]

Добрый день. Подскажите, как отразить в бухгалтерии доп.услуги...антенна, ЗПУ, консъерж....Начисление Д76.06.1(расчеты с жильцами)-К 86.06(антенна, консъерж, ЗПУ....)?????

[Александр7272]

д.76061 к.76.09(Антенна; ЗПУ)
Это не целевые взносы, вы по их поручению собираете деньги с населения и перечисляете им. Они вам еще % за это платить должны.
Консьержи к.86

[anastasia080383]

д.76061 к.76.09(Антенна; ЗПУ)
Это не целевые взносы, вы по их поручению собираете деньги с населения и перечисляете им. Они вам еще % за это платить должны.
Консьержи к.86

Ох, я два месяца таким образом разносила выписку, отделяя от суммы только капремонт......потому что ресурсников мы пока не собирали, с 1 марта только договор.....теперь все переделывать???? И таких посреднических договоров у нас нет(((( Только решение общего собрания....