а по проводкам?
д 62 к 90 - 20 000 руб
д 51 к 62 - 12000
д 90 к 99 - 12000
д 99 к 68 - 1800 ( 15 % от 12000)
Д99 К 86 - 10200 доход от аренды направлен на содержание и ремонт общего имущества
так или нет?)
 |
а по проводкам?
д 62 к 90 - 20 000 руб
д 51 к 62 - 12000
д 90 к 99 - 12000
д 99 к 68 - 1800 ( 15 % от 12000)
Д99 К 86 - 10200 доход от аренды направлен на содержание и ремонт общего имущества
так или нет?)
В чем это выражается?Сообщение от Ната Ната Ната
С Уважением, Александр.
В конце года
Д.99 К.84 10200
Д.84 К.86 10200
С Уважением, Александр.
поступают счета от ресурсоснабжающих организаций, например за водоснабжение, я делаю проводку в конце месяца д 26 к 60 - 27500 руб, а когда их списывать в д 86 не знаю, после оплаты или не зависимо от неё в конце месяца
т. е. уменьшить эти доходы я не могу, даже если в смете дох и расх отражено расходование этих средст на ремонт?
д 62 к 90 - 20 000 руб
д 51 к 62 - 12 000
д 90 к 26 - затраты на коммуналку по этому помещению - 1 000
д 90 к 26 - приобретение канц товаров на доходы от аренды согласно смете 1 000 руб
д 90 к 99 - 10 000
д 99 к 68 - 1500
так нельзя?)))
Никогда, это 76 счет
С Уважением, Александр.
Не можете, эти расходы не направленны на получение дохода от аренды, коммуналку вы будете платить в любом случае, так же как и покупать канцтовары.
С Уважением, Александр.
нигде, я еще не делал УСНку, закрыл просто период для примера.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
у меня на конец года осталась сумма по к 90 - это не оплаченная арендатором аренда, т. к только после оплаты я делаю поводку д 90 к 99.
что делать с этой суммой?)
Вобще-то в бухучете вы должны учитывать Вашу прибыль по методу начисления. Все что начисляется на 90 счет минус затраты идет на 99. А в налоговом учете (в КУДИР) вы отражаете кассовым методом по факту поступления.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Если все поступления и членов тсж и не членов на счет тсж брать в доходы (включая воду, отопление, вывоз тбо) то какие проводки делать
Д 76 к 90 - начислена плата за ЖКУ или
д 76 к 86???
Извините за такие вопросы))))
У нас пока заработная плата и выплаты по ГПХ договорам за оказанные работы (услуги).
Есть мелкие расходы на почтовые отправления, госпошлины, выписки....
у нас не все собственники являются членами ТСН
Д 76 К 90.01.1 без применения 86 счета.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Только не на 90, на 62
С Уважением, Александр.
Д 76 К 90.01.1 без применения 86 счета.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Если все поступления считать доходом, то так правильно будет?
Д 76 К 90 начислена плата за ЖКУ всем собственникам
Д 51 К 76 поступила плата
Д 26 К 51 (РКО), 60, 71, собраны затраты ТСЖ
Д 90 К 26 списаны затраты
Д 90 К 99 фин результат по основной деятельности
Д 99 К 68 начислен налог УСН по основной деятельности
Д 62 К 90 счета арендаторам
Д 90 К 99 доход от аренды
Д 99 К 68 налог на доходы от аренды
Д 99 К 84 чистый доход от аренды
т.е 86 счет вообще не использовать?))) или потом Д 84 К 86
и как платить налог УСН двумя платежками?)
Помогите, очень прошу!!!!)))) работаем с 1 мая 2015 года, поэтому очень тяжело разобраться как правильно, чтобы вообще избежать споров с налоговой)
Александр 7272, проверила проводки по 91 счету, получается по 91.01 сумма аренды 76325 руб., а по 91.09 начисленный налог УСН за год 80516 руб.,отсюда и получились убытки 76325-80516=4191 руб. Думаю, что налог должен учитываться на 96 в непредвиденных, т.к. сметой не заложен. Апосля, прибыли будет 76325 руб. Верно мыслю?
Александр 7272, счет 84 вы закрыли на 86?
Пока все спят мы дальневосточники трудимся )), Александр7272, резюмируйте пожалуйста глядя на мои оборотки. ОСВ 86.pdfОСВ 2015.pdf
Как налог может быть больше налоговой базы?
Налог отражается
Д.99 К.68
Налог по 96 ни как не отражается, т.к. не имеет к смете ни какого отношения, он оплачивается за счет коммерческой деятельности. У вас еще и прибыль должна была остаться. Сумму налога проверьте.
С Уважением, Александр.
80516 руб. это 1% от выручки, т.к. у меня все доходы и расходы принимаемые
Я использую 96 счет, поэтому
Д.84 К.96
По оборотке не вижу что внутри, но на первый взгляд.
Д.62 К.90 336 000
Д.90 К.99 336 000
Д.99 К.68 ХХХ
Д.99 К.84 336 000 - ХХХ
С Уважением, Александр.
Вроде все нормально.
С Уважением, Александр.
Тогда у вас часть не приходящаяся на коммерцию должна идти за счет СиР.
Поэтому я выбрал Доходы 6% и коммуналку доходом не считаю.
С Уважением, Александр.
Так получается, что весь налог должен ложиться на СиР, т.к. коммерция и 1% не составляет от общего объема выручки?
Но от коммерции тоже 1% берется 763 рубля.
С Уважением, Александр.
коллеги, а мы сдаем в росстат отчет по форме № МП-СП «Сведения об основных показателях деятельности малого предприятия за 2015 год?
Читайте начиная с #2502
С Уважением, Александр.
спасибо)))
Эту тему просматривают: 3 (пользователей: 0 , гостей: 3)
