6-НДФЛ

[Тамрико]

но, начитавшись данную тему, включила декабрь, а в неудержанных написала март... протокол положительный )

[inulikru]

Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, следующим образом:
по строке 100 указывается 31.03.2016;
по строке 110 - 05.04.2016;
по строке 120 - 06.04.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.

вот как понимать эти слова...налоговый агент вправе не отображать??? т.е я захочу отображу, а захочу не отображу...вообще не понимаю...

[Еленочка маленькая]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, как и в какой период отразить следующее: больничный начислен 29.03.2016, выплачен вместе с зарплатой за март 04.04.2016, НДФЛ соответственно тоже 04.04.2016. стр.100-29.03.2016
стр.110-04.04.2016
стр.120-30.04.2016 ? Это будет за 1 кв. или полугодие?

[Tasya]

Добрый день, при попытке сдать отчет с заполненным разделом 1 и не заполненным разделом 2 (так как зарплата была начислена, но не выплачена), столкнулась с проблемой не заполненных дат, в таком виде получила из налоговой отрицательный протокол. Дозвонилась до налоговой, они предложили в графе 120 написать дату конец месяца, а сумму ноль. Как думаете, такой вариант отчета правильный?

[Аноним]

Добрый день, при попытке сдать отчет с заполненным разделом 1 и не заполненным разделом 2 (так как зарплата была начислена, но не выплачена), столкнулась с проблемой не заполненных дат, в таком виде получила из налоговой отрицательный протокол. Дозвонилась до налоговой, они предложили в графе 120 написать дату конец месяца, а сумму ноль. Как думаете, такой вариант отчета правильный?

Добрый день! Та же проблема! Думаю ответ Вашей ИФНС не верный! Звонила в свою ИФНС-сказали что во 2 разделе НИЧЕГО не нужно ставить и звоните в тех.поддержку! Позвонила в тех.поддержку- предложили сдать без"проверки" письмом((((-отправила, опять вернули т.к. "файл не соответствует xsd-схеме"(((( Предложили подождать пока не установится нормальный документооборот с ИФНС! Ужас просто!

[ZZZhanna]

Сообщение от Аноним
включаем декабрь?????

Не решили еще, Ждем-с разъяснений

Позвонила ради интереса в три налоговые.
В одной смущенно похихикали и сказали, что пока ответить не могут.
В другой порекомендовали февральское письмо, но согласились, что по логике декабрь включать не надо.
В третьей (которую я считаю одной из наиболее грамотных по Питеру) твердо сказали, что декабрь не включаем, и апрель не включаем. Вроде как разъяснения у них уже были.

[Тамрико]

ой, я включила декабрь, если вдруг выяснится, что декабрь не включать, то позже корректировку сдам. сейчас пока принято с декабрем, и с неудержанным мартом

[Анна9999]

Друзья!
Сдала 6-ндфл и только сейчас поняла, что больничные надо было делать отдельной строкой, потому что срок перечисления другой. В результате получилось, что я как бы сдвинула срок перечисления ндфл по больничными на 1 день вперед (вместе с ндфл по зарплате). Выплачены они вовремя. ТО есть, неправильна строка 120. Как думаете, сдавать корректировку?

[kiry]

Это письмо мы видели.

Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
по строке 100 указывается 31.12.2015;
по строке 110 - 12.01.2016;
по строке 120 - 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.

По факту налоговые отказываются принимать доходы декабря

В случае если работнику сумма оплаты отпуска за март 2016 года выплачена 05.04.2016, то данная операция отражается в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года следующим образом:
по строке 100 указывается 05.04.2016;
по строке 110 - 05.04.2016;
по строке 120 - 30.04.2016;
по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые показатели.

А здесь со стр. 120 непорядок-согласно закону срок уплаты д.б. 04.05.2016, т.к. 30.04.16-это суббота, а далее-нерабочие дни

[kiry]

но, начитавшись данную тему, включила декабрь

но не все налоговые против, получается...

а в неудержанных написала март...

в стр. 080?

[kiry]

как и в какой период отразить следующее:

100-04.04.16
110-04.04.16
120-04.05.16, 2-й кв.

[Тамрико]

но не все налоговые против, получается...

в стр. 080?

да, судя по всему, московская 24я лояльно относится ))
и мартовские неудержанные в 080ю вписала, да )

[tv06]

не понимаю - НДФЛ с материальной выгоды доход 23 марта - удержан и перечислен 05.04 - в 040 строку 1 квартала- сумма исчисленного налога нужно отражать? 1С "не хочет" ее туда заносить... вот и задумалась -может и не нужно?

[Еленочка маленькая]

100-04.04.16
110-04.04.16
120-04.05.16, 2-й кв.

Почему стр.100 04.04.16 (начислено 29.03.16)?
стр. 120-04.05.16???

[ЮП]

но, начитавшись данную тему, включила декабрь, а в неудержанных написала март... протокол положительный )

Сейчас то протокол положительный, а вот что в конце года будет, когда они налогорги захотят 2-НДФЛ с 6-НДФЛ по контрольным соотношениям проверить. Вот вопрос.

[kiry]

и мартовские неудержанные в 080ю вписала, да )

"...по "строке 080" - общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, нарастающим итогом с начала налогового периода"-из приказа от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@
Если нарастающим, то не значит ли это, что при выплате задолженности за март вы не сможете уже показать во 2-м квартале "0" по стр. 080?
По разъяснению специалистов здесь надо указывать НДФЛ, который вы не сможете едержать, т.е. то, что пойдет в 2-НДФЛ с признаком 2
Кто что думает по этому поводу? Может стр. 080 за 2 кв. быть меньше, чем 080 за 1-й?

[Королева]

Кто что думает по этому поводу? Может стр. 080 за 2 кв. быть меньше, чем 080 за 1-й?

1С (ЗУП 2,5 101.2) фигачит туда НДФЛ за март, выплаченный в апреле. Сформировала ради интереса 6НДФЛ за второй квартал, из 080 строки эта сумма убирается.

[kiry]

Почему стр.100 04.04.16 (начислено 29.03.16)?

по отпускным и больничным дата дохода-дата выплаты денег

стр. 120-04.05.16???

см #1479

[Tatooo]

Всем ДД!!
Подскажите по иностранцу на патенте: дата увольнения 09.03.16 сумма выплат 5000 (ндфл не удерживаем)
стр 100 - 09.03
стр 110 ---
стр 120 ---

Так?? Или вообще его не упоминать... Но тогда сумма по строке 20 раздела 1 не пойдет...

[Тамрико]

Сейчас то протокол положительный, а вот что в конце года будет, когда они налогорги захотят 2-НДФЛ с 6-НДФЛ по контрольным соотношениям проверить. Вот вопрос.

думаю ,что подойдут с пониманием, сдадим корректировку.... я когда переходила из другой ифнс, то тоже там платежи потерялись, письмо отправила с реестром- нашли. и тут будем корректировку сдавать, чоуж... отчет недоработан, непродуман, сырой, никто ничо не знает, зачем он, вообще понять сложно.

[saigak]

Это письмо мы видели.

повторение-мать учения! пусть будет.
мы то видели...а вот налоговая похоже, что нет.

[saigak]

По разъяснению специалистов здесь надо указывать НДФЛ, который вы не сможете едержать, т.е. то, что пойдет в 2-НДФЛ с признаком 2
Кто что думает по этому поводу?

согласна. Покажешь-тут же начнут трясти: а почему, а как так получилось....думаю, тут по аналогии с 2НДФЛ...

[kiry]

дата увольнения 09.03.16 сумма выплат 5000 (ндфл не удерживаем)

не удерживайте, т.к. есть уведомление? отразите сумму фиксир. платежа в стр. 050, если НДФЛ не удерживайте, то и во 2-м разделе не пишете

[kiry]

1С (ЗУП 2,5 101.2) фигачит туда НДФЛ за март, выплаченный в апреле. Сформировала ради интереса 6НДФЛ за второй квартал, из 080 строки эта сумма убирается.

А налоговая пропустит если стр. 080 за 2 кв. меньше, чем 080 за 1-й?

[kiry]

Покажешь-тут же начнут трясти: а почему, а как так получилось....думаю, тут по аналогии с 2НДФЛ...

А может это и верно-отражать неудержанный в стр. 080, ведь по 2-НДФЛ и регистру он не удержан на 31.03.16?
Еще одна засада...

[Аноним]

Сегодня сорвали проведение вебинара по 6 НДФЛ, прислали извинения:
"Вы были зарегистрированы на вебинар газеты «Учет. Налоги. Право» о 6-НДФЛ.
К сожалению, по техническим причинам мы вынуждены прервать онлайн-трансляцию вебинара. Запись вебинара появится на сайте газеты «Учет. Налоги. Право» в ближайшее время. Не переживайте, мы обязательно пришлем вам ссылку для просмотра вебинара. Приносим свои извинения за доставленные неудобства.
Всегда рады быть Вам полезными,
редакция газеты «Учет. Налоги. Право»"

Была 6 на семинаре. Почти все как и я приперлись туда из-за 6 НДФЛ. Первое что сказала лектор "Форма сырая, даже не знаю что вам сказать. Точно можем разобрать только простые варианты". занавес. Дальше начался просто мозговой штурм, каждый предлагал свои варианты заполнения по сложным вариантам, но к консенсусу так и не пришли. Ушли все злые как собаки, включая лектора.

[kiry]

"Форма сырая, даже не знаю что вам сказать. Точно можем разобрать только простые варианты"

А че она тогда приперлась, сори.... Надеюсь, семинар не был платным-тогда плюс один-пар выпустили...

[saigak]

А может это и верно-отражать неудержанный в стр. 080, ведь по 2-НДФЛ и регистру он не удержан на 31.03.16?
Еще одна засада...

Почему в 2НДФЛ он не удержан? на дату формирования должен быть удержан...
хто ж ее знает....2НДФЛ тоже вроде за год сдаем, а налог за декабрь перечисляем в январе...

[Tasya]

Мне тоже не нравится предложение налоговой ставить 0 и дату концом месяца, отравлю почтой.
Если кто-то уже сдавал форму с таким случаем, когда суммы во 2 Разделе удержано и перечислено не равны, так форма проходит проверку налоговой?
Или отправлять почтой ((

[Oks_m]

Исходя из письма, выложенного выше, получается следующее: допустим з/п ежемесячная 10000 руб, вычетов нет, тогда в разделе 1:
020. 30000
030. -
040. 3900
070. 3900
В разделе 2:
100. 31.12.2015 - 10000
110. 12.01.2016 - 1300
120. 13.01.2016 - 1300

100. 31.01.2016 - 10000
110. 12.02.2016 - 1300
120. 13.02.2016 - 1300

100. 29.02.2016 - 10000
110. 12.03.2016 - 1300
120. 13.03.2016 - 1300

Правильно я думаю? Или дальше разъяснений ждем по декабрю?