Читаю и удивляюсь дебилизму налоговой. Как можно было из простого налога сделать массовый психоз. Мало того, что бухгалтера мозги свихнули, программы 1с дорабатываем, смотрим по сто раз куда цифра улетает, так теперь работники, уходя в отпуск получают только отпускные и ждут окончательного расчета по зарплате со всеми вместе. Хотели как лучше, получилось как всегда!
не по видам, а по срокам уплаты НДФЛ. Для зарплаты и отпускных срок уплаты налога разный. Вы почитайте НК РФ, в частности, ст.226. И со ст.223 неплохо было бы ознакомиться. Кстати, есть еще и порядок заполнения 6-НДФЛ (приказ ФНС от 14 октября 2015 г. N ММВ-7-11/450@). Я уж не говорю о многочисленных письмах с разъяснениями ФНС и Минфина...Сообщение от N3008
ну раз уж Вы читали Порядок заполнения, то почему не заметили вот это: "Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно" ?
Мы тоже зарплату за декабрь платим в декабре в последний рабочий день. И если это например 30 декабря, то и НДФЛ платится 30 декабря.
Если же выплатить 25 декабря, а организация работает дальше, то думаю что стоит перечислить НДФЛ в последний рабочий день, когда будет начислена зарплата.
Для з/пл - срок перечисления налога - день, следующий за днем выплаты дохода.
отпускные - последний день месяца
У нас данные дни совпадают.
а даты начисления тоже совпадают разве? для з/пл последнее число месяца, для отпускных дата выплаты
да... уж...
дата начисления... их где же указывают?
Для отпускных:
дата фактического получения дохода стр.100 - день выплаты дохода
дата удержания налога стр.110 - день выплаты дохода
срок перечисления налога стр.120 - последний день месяца
В 1С форма 6-НДФЛ заполняется автоматически?
У нас 1с7.7 все ручками ставим...
У меня БП 8.2. Тоже руками, кроме титульного листа(((
N3008, почитайте ст.223 и 226 НК, там все про эти даты написано
Отпуск и з/п всегдна надо показывать отдельно, т.к.
стр. 100 - дата получения дохода
стр. 110 - дата удержания НДФЛ
стр. 120 - срок перечисления НДФЛ
Разве дата получения дохода в виде отпуска и зарплаты один и тот же? А срок перечисления НДФЛ?
не зная основного (я про законы), работать тяжело...
ЗУП 8.2 заполняю ручками, я за 1 квартал пыталась автоматически, 100 раз перепроводила, по рекомендациям 1Сников, в итоге только время потратила.
это дата фактического получения строка 100, по з/пл последнее число месяца, за который начислена з/п. по отпускным и больничным дата их выплатыда... уж...
дата начисления... их где же указывают?
Сдал по электронке ООО и ИП с июнем и 040=070. Мне лично так удобнее. Да, и цифры там смешные.
В налоговой сказали - на усмотрение налогоплательщика.
Будем поглядеть, короче.
да уж... с бредовыми законами работать очень тяжело...
наверно надо НДФЛ не по дням начислять, удерживать и перечислять, а почасовому графику, так еще больше НДФЛ соберут и штрафы, штрафы, штрафы...
Последний раз редактировалось N3008; 15.07.2016 в 15:55.
нет, т.к.
для з/п
100- 30.06.
110- 30.06
120- 01.07
для отпуска
100-дата выплаты отпускных (когда? в аванс?)
110-дата выплаты отпускных
120-30.06
при выездной проверке
будет, за год раздел 1 формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ
не только Вы так считаете, но тем не менее по датам, указанным в строках 100-120, налоговая будет судить о том, соблюдаются ли сроки удержания и перечисления налога
нет не совпадает. по отпуску будет 30.06, а по з.пл 01.07
тоже считаю бредом, но делаю как положено
только при камералке
нарушения сроков уплаты налогов нет, только искажение, которое опять же не привело к занижению налоговой базы или уплате налогов не в срок.
[QUOTE=Nikost;54713831]нет, т.к.
для з/п
100- 30.06.
110- 30.06
120- 01.07
для отпуска
100-дата выплаты отпускных (когда? в аванс?)
110-дата выплаты отпускных
120-30.06
З/пл у нас начислена - стр.100- 30.06.
выплата 29.06.
налог перечислен - 30.06
аванс выдан 15.06.
остаток выплачен з/пл 29.06
налог перечислен - 30.06
мне как строки заполнять? все равно по вашему варианту?
З/пл у нас начислена - стр.100- 30.06.
выплата 29.06.
налог перечислен - 30.06
аванс выдан 15.06.
остаток выплачен з/пл 29.06
налог перечислен - 30.06
мне как строки раздела 2 заполнять? все равно по вашему варианту?
для з/п
100- 30.06.
110- 29.06
120- 30.06
для отпуска
100- 15.06
110- 15.06
120- 30.06
т.е. строка 120 совпадает?
но строка 100 - нет
штраф за то что 30.06 перечислен налог нет, а не 15.06?
за что штраф? Вы 15-го отпускные платили, а для отпускных стр.120 = последнее число месяца
Другая ситуация:
Будет считаться грубой ошибкой если я в строку 120, посталю дату не "следующий день после выплаты дохода", а день перечисления налога?
например доход выплачен 26.04.
ндфл перечислен 26.04
стр.100 - 30.04
стр.110 - 26.04
стр.120 - 26.04
штрафы? налоговая отчет приняла...
нарушен установленный порядок заполнения 6-НДФЛ: могут оштрафовать на 500 руб. за недостоверные сведения
в 6 ндфл 120 строка заполняется дата, не позднее которой ндфл должен быть перечислен с данного дохода, , а не дата, когда вы фактически отправили платежку по ндфл. причем если такая дата выпадает на выходной, то следует поставить в 120 строку следующий рабочий день
я все пытаюсь настроить 1 с, все таки автоматизированный учёт то должен быть. Но пока мозг сломала.каждый раз разгадываю ребус.
Это тот самый "порядок", который описан в соответствующем Приказе ФНС, а потом "поправлен" горой соответствующих писем той же ФНС, и "поправляется" до сих пор?
И в итоге все равно никто не может однозначно описать алгоритм заполнения этой "ненужной формы"
Последний раз редактировалось yante; 15.07.2016 в 21:39.
тот самый, другого, к сожалению, нет. налоговики им и руководствуются при проверке наших отчетов...
Налоговики только исполняют. Изобретает Минфин а принимают законы депутаты. Когда вводили налоговый кодекс такого огромного количества вопросов и не возникало. Это сейчас Минфин своими "толкованиями" и "совершенствованиями" налогового администрирования довёл до того, что закон в части НДФЛ совершенно невозможно применять без опасности попасть в какой-нибудь штрафной капкан. 6-НДФЛ просто обнажила дебилизм требований НК РФ к налоговым агентам и того как Минфин толкует этот закон.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
