это конечно хуже, чем если бы в ситуации, что ошиблись при удержанииСообщение от Дея
но всё равно
СЕЙЧАС бы в ОТЧЁТЕ к одному из блоков
лучше ко второму, я бы прибавил бы эти 10 рублей, что как буд-то они были удержаны
а в след раз схалтурил бы вниз
кстати
а июньскую з/плату Вы когда выплатили, когда с неё налог уплачен, и в какой сумме уплачен налог ? злосчастные 10 руб переплаты вы зачли, или так и продолжает быть переплатой ?
начальник отдела налогообложения доходов физических лиц Управления налогообложения имущества и доходов физических лиц ФНС России
Здравствуйте. При перечислении платежа НДФЛ за июль, ошиблась в периоде и поставила 4 вместо 7, сразу же написала письмо об уточнении платежа. Как думаете, сделают зачет? и в течение какого времени должны дать ответ на письмо?
Escad@, уточнять надо, если год неправильно указали. Месяц особого значения не имеет
правильно !
потому чта... - фсё равно накосячат и хрен концоф найдёшь !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Добрый день, подскажите
в какой квартал включить компенсацию, выплаченную при увольнении 30.06.2016, если срок перечисления 01 июля ?
100 30.06.2016
110 30.06.2016
120 01.07.2016
Склоняюсь, что за полугодие, поскольку все выплаты, удержания и перечисления произведены 30июня.
заранее спасибо
АнонимБУХ, все верно, в полугодие, так как удержали налог внутри периода
да
Зарплату выплачиваем 15 числа след месяца. Правильно что:
В первом разделе 040 за 6 мес
070 за 5 мес.
Во 2 разделе показываем заплату за апрель и май?
зарплата за апрель, май + все отпуска б/л уволенный выплаченные в июне
Июньскую з/ пл выплатили в июле, продолжает висеть
.
Последний раз редактировалось Дея; 20.07.2016 в 13:05.
Дея, прошу прощения, не пойму, о чем Вы.
показывать ли в полугодовом 6-НДФЛ июньскую з/п, выплаченную в июле? По новым разъяснениям налоговиков, в разделе 1 сумму начисленной з/п за июнь показываете (стр.020), НДФЛ исчисленный тоже показывайте (стр.040), в стр.070 не показывайте. Эта з/п (и НДФЛ) попадет уже в раздел 2 отчета за 9 месяцев.
Мартовская з/п, выплаченная в апреле: если показали ее во 2-м разделе отчета за 1-й квартал, то в полугодовом ее показывать не надо; а раздел 1 заполняется нарастающим итогом, она там по-любому будет отражена.
Арифметическая ошибка при перечислении НДФЛ, перечислено на 10 р больше . Удержан верно. Как оптимально решить проблему, без последствий? Предлагают в полугодии завысить стр 140 на 10 р., а за 9 мес. занизить.
блин
у Вас это ещё и переход на разные кварталы.....
количество людей большое у Вас ? а то если у Вас всего порядка 10 человек (меньше) то такой вариант не получится !
Да, вот в то то и дело, что переход . 6 человек, мало...(((
Напомню -речь про увольнение и более поздний расчетом с ним
По Волкову -дату выплаты, а по НК-дату увольнения:
"В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход."
Значит и з/пл и КНО-в одном блоке, стр. 100-дата увольнения, 110-фактическая выплата этих сумм? Есть возражения?
А за март, выплаченная в апреле куда делась? В расчете за 1-й кв показывали?
у меня лично возражений нет, сама придерживаюсь такой позиции
Волков считает иначе, и некоторые ИФНС с ним согласны
так 6 чел надо умножить на кол-во строк 100 2-го раздела
есть
для увольнения в средине месяца дата дохода оговоронена жёстко - последний день работы
поэтому
100 - день увольнения
110 - день выплаты
120 - 110+1 раб день
для КНО никак не оговоренО. поэтому общий принцип по дате выплаты
100 - день выплаты
110 - день выплаты
120 - 110+1 раб день
при нормальном соблюдении сроков выплаты эти вещи совпадут - кто бы сомневался
а вот если случилось , что с выплатой задержали, то блоки в 6-мндфл .... РАЗЪЕХАЛИСЬ !
Можно глупый вопрос?
у меня раздел 2 получается на два листа. Но не пойму должен ли раздел 1 на втором листе дублироваться? программа ставить прочерки.
За 1 квартал программа дублировала. Теперь не знаю, как правильно.
Прямо-не оговорено, вы хотите сказать, что КНО-это не "оплата труда" по НК?
не нравица мене этот =дополнительный множитель= :
он для тех случаев, когда имеются доходы, которые облоагаются отдельно от =наших обычных=, причём с таким максимальным заделом, что весь год только такие доходы и были
если мы обычная стандарьное предприятие, у которого простые работники с доходами у которых налог определяется с нарастающей базы, то этот дополнительный множитель лучше не применять
нет
это не важно-вам нравится или нет, он для всех случаев, главное, чтобы выполнялось условие, не говоря о том, что кол-во строк можно искусственно завысить....
kiry, спасибо
ставлю прочерки.
ЭТО здесь при чём ?
нам не приходится сейчас думать про то к какой категории КНО относится
а тем более если Вы пытаетесь намекнуть сейчас совсем про другую главу НК - НЕ 23-ю
мы сейчас 23-ю обсуждаем
а там для дат дохода определы
оплата труда постоянного - последний день месяца
опл труда для уволенного -есть про отпуск - но КНО сюда не прётдо истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.
есть несколько других отдельных категорий, но КНО к ним воопче близко не стоял
и поскольку ничего другого к нашему вопросу (КНО) отдельно оговоренного не подходит, то применяем общий принцип
дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
а Вы сразу так не думайте что в инспекции совсем анализировать цифры не умеют
если они знают (а они ЗНАЮТ) что на предприятии ничего нет кроме как
то 10 рублей отклонений на предприятии с кол-вом 6 человек - это слишком большое отклонение, хоть оно и пропускается ПОКА ЧТО формулой НА СЕГОДНЯШНИЙ день
и не думайте, что завтрива, эта формула не поправица
тем более
налоговики об этой возможности не знают ?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
