Irina.t, попробуйте сами ответить на свой вопрос, например отпускные выплатили 27.07.16. Ваш вариант?Сообщение от Irina.t
Irina.t, попробуйте сами ответить на свой вопрос, например отпускные выплатили 27.07.16. Ваш вариант?
надо ли сдавать уточненку за 1 кв, если указали в стр 080= ндфл за март выплаченный в апреле?
Вопрос теоретический (к 1 п/г не относится, понимаю, что пойдет в отчет за 9 мес.)
100 - 27.07.16.
110 - 27.07.16.
120 - ??? 30.07.16. (в соответствии с НК) или 28.07.16. (так как выплату отпускных задержали на месяц)
да.
еще раз: начисление в бухучете для НДФЛ значения не имеет. Этот налог возникает при выплате дохода. Если вы выплатили отпускные 27 июня, то это доход июня, а не июля.
вот этого я не поняла...
Для отпускных крайний срок перечисления НДФл - последнее число месяца, в котором получен доход. Если выплачивали отпускные в июне. то НДФЛ нужно перечислить не позднее 30.06.2016.
Откройте Налоговый кодекс и почитайте, тогда вопросов у Вас будет намного меньше.
Мое мнение -не надо, т.к. вы заполнили 080 согласно порядку заполнения 6-НДФЛ. А за п/г я бы не показывала, согласно рекомендациям налоговиков (хотя и вопреки Приказу).
нет. еще раз прочтите НК и укажите верную дату в стр. 120
не надо, Вам уже два раза здесь на этот вопрос отвечали
вот уже и в третий раз kiry то же самое сказала
Прочитала: Для отпускных крайний срок перечисления НДФЛ - последнее число месяца, в котором получен доход. Если они получены 27.07.16., то соответственно стр 120-31.07.16. (ранее просто ошиблась в последнем дне месяца) Так? Почему не 28.07.16.?
Из налоговой такие разъяснения:
- по материальной выгоде от экономии на процентах при получении заемных средств - последний день каждого месяца в течение срока, на который был предоставлен заем (в том числе и беспроцентный). Внимание, при получении только дохода в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами, при невозможности удержания в будущем, данная операция подлежит отражению в расчете по форме 6-НДФЛ по строкам 020, 040, 060, 080 раздела 1 и по строкам 100, 130 раздела 2.
А если есть возможность удержания в будущем, то не надо Раздел 2 заполнять?
Так.
А почему должно быть 28.07.16? Это же не последнее число месяца.
нет. календарик подарить?
почти так. правильно - 01.08.2016
странный вопрос... Вы же НК читали...
а вот и не так
Потому что идет задержка выплаты отпускных.
Аналогия с авансом: если я аванс за апрель плачу только 15.06.16., то НДФЛ я должна заплатить 16.06.16., даже несмотря, что аванс.
Вопрос по существу, а не для стеба. Заметили неточность, поправьте
Да, не така вот и не так
и что? доход в какой момент возникает? вот Вы, например, идете в отпуск с завтрашнего дня. Отпускные сегодня начислены, но не выплачены. Вы сегодня получили доход?
BeginBUH, официальных разъяснений конкретно по вашей ситуации нет. Повторю ранее высказанную мысль-все блоки в 2-м с "0" в стр. 130 абсолютно неинформационны для налоговой. Из приведенного разъяснения налоговой я бы сделала вывод-заполнять.
Что ж вы сразу не спросили у них-"А если есть возможность удержания в будущем?"
.
Прошу прощения, следует читать так:
все блоки в 2-м разделе с "0" в стр. 140 абсолютно неинформационны для налоговой.
Это разъяснение не по моей просьбе, а сама налоговая разослала разные варианты заполнения 6-НДФл с рекомендациями. В т.ч. и по мат. выгоде не сотруднику предприятия без других доходов.
Сейчас позвонила в налоговую и все спросила. Невская налоговая СПб ответила так - 80 строка - 0 , Раздел 2 не заполнять.
С датой получения дохода понятно. Не понимаю срок уплаты НДФЛ. Простите, но аналогия с авансом очень сильна
не читала и не хочет. Чел хочет получить готовый ответ на все свои вопросы, не прикладывая усилий.
1.Правильно ли я понимаю,что в 1 разделе учитываются все показатели только за 2016 год с нарастающим итогом? И если зарплата за декабрь выплачена в январе,то в 1 разделе в стр 020, стр 030,стр 040 и стр 070 она не отражается, а только во втором разделе по стр 100,110,120?
2. При выплате зарплаты 5 числа след месяца, стр 040 минус стр 070= сумма налога с дохода,выплаченного в след квартале.
И где логика? Если нет возможности удержать-заполнять, есть возможность-заполнять с нулями. И откуда вы точно можете знать, что такая возможность до конца года появится-а вот в вашем случае он захочет продлить отпуск без содержания-вы запретите ему или 6-НДФЛ будете корректировать?
У вас есть ответ-следуйте, но не забывайте, что ответ устный.
в п.6 ст.226 НК сказано, когда нужно НДФЛ платить
лично меня Вы в этом не убедили
да
да, так. но имейте в виду, что раздел 2 заполняется поквартально.
теоретически, да. В строке 070 не показывайте НДФЛ, фактически удержанный за пределами отчетного периода
Пример заполнения Раздела 2, высланный налоговой, только для физ. лица, получившего займ и не являющимся сотрудником предприятия. Т.е. у него нет и не будет дохода на этом предприятии. В моем случае - это сотрудник предприятия. У него возможен до конца года выход из отпуска за с/с и получение дохода. Если, не дай бог, так и не выйдет из отпуска за с/с до конца года - сделаю корректировки 6-НДФЛ.
Спасибо! Лично у меня аналогия с авансом вызывает сомнения. В 6-НДФЛ поставила по НК, а сомнения сама развеять, основываясь на НПА, не могу.
а я так поняла, что Вы как раз эту аналогию и проводите
в чем сомнения-то?
Эту тему просматривают: 5 (пользователей: 0 , гостей: 5)
