Им уже давно икается. 1С ЗУП2.5 многое нужно править руками, для того что бы 6-НДФЛ правильно заполнить.Сообщение от Бумашкина
Им уже давно икается. 1С ЗУП2.5 многое нужно править руками, для того что бы 6-НДФЛ правильно заполнить.
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
Значит сегодня и д.б. удержать, завтра крайний срок перечисления НДФЛ. За неудержание, неперечисление-штраф, пени
Да ничего им не икается, это с нас спрос-ответы на запросы, уточненки, штраф за недостовенрные, а они спят спокойно, им за противоречивые письма по одному и тому же вопросу-ничего.
п.6 ст. 226 "При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты."
Так что, НДФЛ еще вполне можно оплатить и без штрафов и показать в 6-НДФЛ в срок.
Последний раз редактировалось Бумашкина; 05.12.2016 в 17:23.
Все сбудется, стоит только расхотеть…
Сори, крайний срок перечисления получается 09.01.17, но удержать-то сегодня надо было
Лучше выплатите, но удержите из него НДФЛ за отпуск. Тогда и перечислить можно.
При выплате отпускных с их суммы нужно исчислить и удержать НДФЛ (п. п. 1, 4 ст. 226 НК РФ).
Перечислить в бюджет НДФЛ с отпускных надо не позднее последнего числа месяца, в котором они были выплачены. При этом неважно, как вы выплатили работнику отпускные - наличными или на карту (п. 7 ст. 6.1, п. 6 ст. 226 НК РФ, Письма ФНС от 01.09.2016 N БС-3-11/4028@, от 11.05.2016 N БС-4-11/8312).
tv06, доброе утро! Я уже вчера исправила свою ошибку-см # 7025
я не для вас ))) сделала ссылку на НК и письма, возможно кому-то пригодятся, ссылку дала чтобы не повисло в "воздухе"
извините, если обидела
Да вопрос не том когда перечислить НДФЛ с отпускных, вопрос в том что я перечислили на карточку отпускные БЕЗ удержания НДФЛ, т.е. сколько начислила отпускных, столько и перечислила... Как полнить 6-НДФЛ в этом случае?
НДФЛ конечно перечислю, но сколько - только с отпускных? Или с общей суммы выплаты?
Аванс выплачивать не будем, зарплату за декабрь платить будем в январе.
Аноним, проще только с отпускных, а лишнее отразить как аванс.
из собственных средств, ничего не удерживая?
Ни у кого такой ситуации не возникало?Добрый день! Пока есть время,решила подбить 6НДФЛ годовой.
В итоге Раздел 1, не совпадает с Разделом 2 (по итогам 4 кварталов) на 1рубль.в 1 Разделе на 1 рубль больше. Насколько это важно, чтобы итоговые суммы этих разделов совпадали?
P.S. Как-же он задолбал этот 6НДФЛЕсли у меня с "полуторами" работниками столько вопросов, то тем, у кого большая численность, можно только сочувствовать
lenoks, Бывает. Рубль на человека нормально.
Вопроса не поняла, имею права перечислить НДФЛ с отпускных в конце месяца. Выплатила отпускные без учета удержания НДФЛ.
Если я, как поняла из постов здесь, разделю эту выплату на отпускные и на аванс и выплачу еще и 25 числа аванс (с уменьшением его на сумму которую переплатила при выплате отпускных), то только в конце месяца перечислю НДФЛ с отпускных, а зарплаты уже НДФЛ перечислю в январе.
Почему вопрос возник из собственных средств?
Потому что удерживается НДФЛ при выплате, а вы ничего не удержали у работников при выплате отпускных.
Если бы удержали при выплате
100-05.12.16
110-05.12.16
120-09.01.16-вопросов нет. Но если удержите только 23.12.16. -в аванс (25.12.16-вс)-возникает вопрос-как заполнить 2-й раздел по этой операции-пусть GSokolov ответит.
А я сегодня с утра прослушала вебинар "Проблемные вопросы применения законодательства в части НДФЛ и заполнения форм отчетности" на сайте Такскома. Вел его ВОЛКОВ Владислав Дмитриевич. К сожалению, попала не на начало и не знаю кто он и откуда.
Так вот, у него несколько раз спросили про выплату декабрьской зарплаты, как в 6 НДФЛ отразить выплату раньше 31 декабря.
На что он ответил, что в конце 2015 года Минфин выпустил письмо, в котором отметил, что выплата НДФЛ раньше даты начисления зарплаты не будет считаться выплатой именно НДФЛ, будет просто перечисление денежных средств.
Также г-н Волков сказал, что это письмо Минфин до налоговых служб это письмо не доводил и что сами налоговые службы декабрьскую зарплату выплачивают в 20-х числах декабря. По поводу отражения этих выплат в форме 6-НДФЛ г-н Волков сказал, что если указать
100-31.12.2016
110-26.12.2016
120-27.12.2016
то в налоговой возникнет конфликт по датам и налоговая прокамералит это по полной
А вот если указать
100-26.12.2016
110-26.12.2016
120-27.12.2016
то конфликта дат не будет и никто ни к чему не придерется.
Чудеса...
Да 25 число воскресенье!!! Конечно будем платить 23-числа. А НДФЛ перечислим 29 числа с отпускных. Наверное строка 120 должна быть 30.12.16? Нет?
GSokolov как я поняла и говорит, чтобы я аванс выплатила за минусом НЕудержанного НДФЛ. И тогда все будет нормально. То есть я платежное поручение по выплате отпускных разделю на отпускные (за минусом НДФЛ) и аванс?!
Я бы так и сделала: показала на переплату отпускных (неудержанный НДФЛ) выплату части аванса ( взять заявление с работника). До конца месяца НДФЛ перечислить в бюджет. Во 2-м разделе 6-НДФЛ за 4 кв. показать как обычные отпускные с удержанным НДФЛ.
Последний раз редактировалось Бумашкина; 06.12.2016 в 13:53.
Все сбудется, стоит только расхотеть…
Начальник отдела налогообложения доходов физических лиц ФНС России
а вот его заместитель Столова О.П. на конференции УНП В Кремле как раз-таки рекомендовала такой вариант:
да ужжжжж... "Когда в товарищах согласья нет... " (с)100-31.12.2016
110-26.12.2016
120-27.12.2016
Аноним, если это блок по выплате отпускных. тогда почему 30.12.16, а не 09.01.17? Повторю-меня в этом случае больше стр. 110 интересует.
По-моему хороший вариант.
... у холопов чубы трещат (с)
Ох уж эти начальники. Не могут к одному мнению прийти. Я думаю, что вариант Столовой О.П. наиболее верный. Мне в нашей налоговой инспекторша сказала, что так отразить в 6-НДФЛ можно. Они примут отчет.
Если указать в строке 100 - 26.12.2016, то получается мы не рассчитали зарплату за 5 дней декабря. Тогда нужно будет еще один документ начисления заплаты делать за 5 дней и удерживать НДФЛ с них. Так что ли?
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
НДФЛ планируем оплатить 29 числа + 1 день 30 число. Не так?
Строка 110, а здесь что не так дата, если выплаты отпускных 05 число?
нет, по отпускным срок -последний день месяца-это 31.12.16.(суббота), следовательно след. раб. день-09.01.2017. Вамtv06 в # 7027 ссылки дала.
Стр. 110-"дата удержания налога", а вы не удержали ничего 05.12.16, если не считать, какБумашкина предложила в #7039
Спасибо..., не знала, вернее не обратила внимание на этот факт. А дата следующего года программа ИФНС "проглотит" этот факт?
со вчерашнего дня говорим, что крайний срок по декабрьским отпускным 09.01.17
в 6-НДФЛ за год? не знаю, согласно последним письмам-раз 120 стр. -это 1-й квартал, то и отражать надо в 1-м кв. 2017 г.
Не надо никакого заявления. Просто считать часть отпускных в виде НДФЛ при выплате удержанной, переплату работнику представить как дополнительный аванс перед уходом в отпуск, а до конца месяца (до уплаты в бюджет) погасить это выплатой (точнее - наоборот, невыплатой работнику) начисленного аванса.
конечно не будет конфликта - предложение как для премий, которые начислены и выплачены - а уж было у вас начисление или нет выездная покажет((((((((А я сегодня с утра прослушала вебинар "Проблемные вопросы применения законодательства в части НДФЛ и заполнения форм отчетности" на сайте Такскома. Вел его ВОЛКОВ Владислав Дмитриевич. К сожалению, попала не на начало и не знаю кто он и откуда.
Так вот, у него несколько раз спросили про выплату декабрьской зарплаты, как в 6 НДФЛ отразить выплату раньше 31 декабря.
На что он ответил, что в конце 2015 года Минфин выпустил письмо, в котором отметил, что выплата НДФЛ раньше даты начисления зарплаты не будет считаться выплатой именно НДФЛ, будет просто перечисление денежных средств.
Также г-н Волков сказал, что это письмо Минфин до налоговых служб это письмо не доводил и что сами налоговые службы декабрьскую зарплату выплачивают в 20-х числах декабря. По поводу отражения этих выплат в форме 6-НДФЛ г-н Волков сказал, что если указать
100-31.12.2016
110-26.12.2016
120-27.12.2016
то в налоговой возникнет конфликт по датам и налоговая прокамералит это по полной
А вот если указать
100-26.12.2016
110-26.12.2016
120-27.12.2016
то конфликта дат не будет и никто ни к чему не придерется.
Чудеса...
Что значит "Просто считать"? Какой-то документ нужен, например бух. справка, ведь в п/п на перечисление з/пл написано что-то вроде "Отпускные за декабрь 2016 г."
Эту тему просматривают: 3 (пользователей: 0 , гостей: 3)
