Сообщение от tv06
как верно сказано... такая же картина-платим вовремя день в день, полностью все суммы, отчеты составляем правильно, я ни на один отчет столько времени не тратила.... и все равно чувствуешь себя мягко говоря, неумным человеком.... а бесконечная переписка с налоговыми....вообщем жесть
Это всё потому, что в самом налоговом кодексе заложены мины замедленного действия в виде неоднозначных трактовок положений, недоговорок и неопределённостей. А суды часто принимают позицию фискалов, так сказать, "входят в положение" и игнорируют ст. 3 НК РФ о том, что все сомнения и неясности должны трактоваться в пользу налогоплательщика. Но Минфин, имеющий законодательную инициативу, предпочитает вместо уточнения закона, опираясь на возможность законно разъяснять положения Кодекса, использовать брак законодателей в пользу необоснованного обогащения бюджета, трактуя положения Кодекса в свою пользу часто наперекор логике.
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если я сдала 6-НДФЛ за 9 месяцев 27.10.16, а ФНС выпустило письмо от 24.10.16 № БС-4-11/20126@, я его пропустила, то мне сейчас надо сдать уточненку за 3 квартал?
У нас з/п выплачена 30.09.16, НДФЛ перечислен 30.09.16, срок уплаты НДФЛ 03.10.16 - согласно письму надо было отразить во 2 разделе в 4 квартале, а я отразила в 3 квартале.
Если не поправить, то получается, что в 4 квартале неверно отражен 2 раздел.
Но с другой стороны, ФНС письмо поздновато выпускают....
И так же с БЛ и отпуском в декабре получается. У нас всё уплачено в декабре, но из-за срока 09.01.17 надо это отражать вообще в следующем году. Логики никакой.
Попросят уточнить-уточните. У меня так же. Сама уточнять не буду.
подскажите пожалуйста (или ткните меня пожалуйста носом в пост где это описано )- если декабрь заплатили в январе то
Раздел 1-в стр.020 я указываю и зп декабря тоже,
стр.040- ставлю весь налог с декабрем
стр.070- налог без ндфл с зп декабря
а получается в стр.080- надо указать ндфл декабря который оплатили в январе??
Все верно?
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
Не трогайте 080- это не Ваш случай. остальное правильно
Не верно. В 080 ндфл который НЕВОЗМОЖНО удержать.
Остальное верно.
Почему-то я Вам верю...
т.е. стр.080=0 (просто програ как раз это декабрьский ндфл лепит туда, и это меня смущает), верно?
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
Ну если у вас нет ситуации, когда ндфл не возможно удержать, то верно. 080=0.
Почему-то я Вам верю...
Спасибо
Чем больше вникаю, тем яснее осознаю как много еще надо узнать
Как раз вот это и неверно. В годовом расчёте показывается неудержанный НДФЛ по всем справкам 2-НДФЛ с признаком 1. См. Контрольные соотношения п. 3.4. Ну, там ещё могут быть и строки 034 приложения №2 декларации по прибыли по операциям с ценными бумагами (дивидендам).
А разве 2ндфл с признаком 1 подается с каким то другим ндфл, а не с невозможным к удержанию?
Остальное уже все таки дебри, которые для малой части.(декларация по прибыли).
Почему-то я Вам верю...
Спасибо за ответ! А 4 квартал тогда делать соответственно без сентября, раз он в 3 квартале оказался, и без больничных декабря, раз срок 09.01.17?
Просто если уточнять сейчас, то только 3 квартал, а 4ый уже по письму будет.
А если уточнить, когда попросят - то потом придется и 3ий, и 4ый квартал переделывать...
Здравствуйте.
Что-то я запуталась, подскажите пожалуйста.
Сегодня 02.02.2017 выплатили зарплату и премию за январь.
Начисления все прошли 31.01.2017. Это правильно? Не нужно премию отдельно начислять 02.02.2017?
Так же при перечислении НДФЛ по премиям какой указывать период МС 01.2017 или МС 02.2017?
премии ежемесячные, но каждый месяц разные суммы.
почему-то у меня (формирую в налогоплательщике) с признаком 1 формируются обычные 2- НДФЛ, а с признаком 2 с невозможным к удержанию...
Невозможность удержания подаётся в справках с признаком 2 , признак 1 в "обычных" справках.
ИМХО правильно.
Тот период, за который премия будет стоять в справке 2-НДФЛ. Т.е. по месяцу получения дохода.
Признак 1 - обычная ежегодная отчетность, признак 2 - если невозможно удержать налог.
вот у меня так и формируется и тогда контрольные соотношения не получаются.
ИМХО, если на момент подачи 2-НДФЛ вы выплатили доходы за декабрь, то в 2-НДФЛ признак 1, НДФЛ исчислен = НДФЛ удержан = НДФЛ перечислен.
В 6-НДФЛ за год строка 040 = всем суммам НДФЛ-2 исчислен за год, строка 070 = 040 минус НДФЛ за декабрь, если вы его не заплатили в декабре, а строка 080 = 0. Я указала 0. Но я контрольные соотношения не читала.
Прошу помощи, что-то совсем запуталась.. ИП с сотрудниками:
а). Сотрудник 2.11 ушел в отпуск, з/пл и отпускные начислены в ноябре, НДФЛ надо было перечислить не позднее 30.11., уплатили 19.12
б).Второй сотрудник уволился 30.11, з/пл и КНО начислены в ноябре, НДФЛ уплачен 19.12.
1. Попадаем на штраф за несвоевременную уплату?
2. Чтобы избежать штрафа хочу обе выплаты провести 1.12, нарушаем ТК конечно.
по отпускнику срок-стр.120 будет 09.01.17
по уволенному-надо "выплатить" 18 или 19 декабря-тогда срок-не позже 19.12.16, нарушения нет
kiry, почему 09.01.17? В декабре же выплатили по ноябрьскому расчету.
Точно.. тогда по отпускнику выплату сделаю ноябрем, не хочу в 6 НДФЛ указывать 09.01.17 ...
НДФЛ с отпускных 620 р , штраф 124 р - не смертельно...
А в 2 НДФЛ КНО и отпускные отражаю ноябрем, верно?
Последний раз редактировалось Дея; 02.02.2017 в 14:29.
Дея, у вас какая-то путаница...Если ноябрем, тогда штраф и пени за 18 дней, а зачем? ну и пусть в расчете за 1 кв. будет
Последний раз редактировалось kiry; 02.02.2017 в 14:35.
доход декабря
для не зарплаты это неважно
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
если выплату проведете не ноябрем, то неверно
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Да ,kiry , путаница конкретная... хочется все красиво сложить и на штраф не попасть..но видимо не получится.. В ФСС и ПФР за год отчитались, эти суммы прошли в ноябре...
И что? СВ платится в зависимости от месяца начисления(независимо от выплаты)-НДФЛ-от даты выплаты
Спасибо kiry.. Сегодня наверное не мой день...
спасибо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
