Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

["Анастасия"]

Подскажите, что не таккк бьюсь над этим....
ДТ76,05 КТ 76,06 - начисл жильцам 82667,75 ком услуги
ДТ 76,06 КТ 60 - Поступ от ком службы 82667,75 ( в т.ч. НДС 10665,90)

сальдо оборот не могут же быть и по дебету и по кредиту.....

[Александр7272]

Не очень понимаю, что это значит.

Я тоже, не понимаю. Честно говоря не знаю кто в таком случае является плательщиком налога.

[Александр7272]

Подскажите, что не таккк

Все так, как надо, как только пойдут оплаты по кредиту 76.05 сальдо изменится.

["Анастасия"]

Все так, как надо, как только пойдут оплаты по кредиту 76.05 сальдо изменится.

Вот что получается с оплатами 76,03- это кап ремонт

["Анастасия"]

[QUOTE="Анастасия";54815377]Вот что получается с оплатами 76,03- это кап ремонт
Оплаты провожу Дт 51 Кт 76,05 ком ус
И Дт 55,04 Кт 76,03 это кап ремонт

[Александр7272]

У вас свернутое сальдо, если развернете, то увидите, что обороты идут по разным договорам, поэтому и получается сальдо и по дебету и по кредиту.

["Анастасия"]

Да это и есть вроде развернутое....

[Александр7272]

Да это и есть вроде развернутое....

Это кусок из общей ОСВ, сделайте ОСВ 76.05

["Анастасия"]

У вас свернутое сальдо, если развернете, то увидите, что обороты идут по разным договорам, поэтому и получается сальдо и по дебету и по кредиту.

В развернутом получается все красиво, правильно, но в общей оборотке почему так???

[Karalina]

Если висят, значит висит задолженность, т.к. вы их не оплатили?

Изначально проводка Д51К68.10-оплата госпошлины. Когда оплачивали, то Д51К91.2-и еще 6% начисляли. Думаю, что 6%-не надо было, а когда платили, то надо сразу на 96-Юридические услуги, возврат по суд.решению-Д51К86-СиР? Сей час придется доначислять СиР, если я правильно думаю, и закрывать 68.10?

["Анастасия"]

еще вот что получается допустим с этим НДС:
приход ком услуги на 118 000 р (НДС 18 000 р.)
получается Дт 76,06 Кт 60,01 100 000 р.
ДТ 19 Кт 60,01 18 000 р.
и как бы получается сам 76,06 счет меньше чем начисляю жильцам Д 76,05 Кт 76,06 - 118 000 р , т.е.18 000 р повисли

["Анастасия"]

1

[Karalina]

Это суммы НДС с приобретения ком услуг, мы с р\с не оплачивали

Извините не поняла, при чем тут НДС? Речь про госпошлины. Прежний бух так их учитывала с 2011г . Свожу баланс разбираю что на счетах в остатках висит. Скоро изобрету новую систему учета-))).

[wwwolga_87]

Помогите разобраться! Был председатель, увольняется, приказ об увольнении от 31.08., с 01.09 принят новый председатель, но уволенный председатель продолжает вести и передавать попутно дела. В середине сентября р/с блокируют и требуется внеси мин 1000 руб. Но для банка документы на нового председателя не готовы и уволенный председатель от своего имени через банкомат внес 1000 руб. Как показать эти деньги?

[zas77]

Изначально проводка Д51К68.10-оплата госпошлины

Извините, а что у вас за организация, что вам перечисляют госпошлину?

[zas77]

еще вот что получается допустим с этим НДС:
приход ком услуги на 118 000 р (НДС 18 000 р.)
получается Дт 76,06 Кт 60,01 100 000 р.
ДТ 19 Кт 60,01 18 000 р.
и как бы получается сам 76,06 счет меньше чем начисляю жильцам Д 76,05 Кт 76,06 - 118 000 р , т.е.18 000 р повисли

Ничего не понял. С получателей комм.услуг за предоставленные комм.услуги вы собрали сумму N руб. Эту же сумму вы должны перечислить коммунальщикам с разницей ни на копейку. А Вы пишите про какие-то НДС.

[zas77]

В середине сентября р/с блокируют и требуется внеси мин 1000 руб. Но для банка документы на нового председателя не готовы и уволенный председатель от своего имени через банкомат внес 1000 руб. Как показать эти деньги?

Это ваши убытки.
И ещё понесёте, если будете тянуть с открытием р/с с новым предом.

[Александр7272]

В развернутом получается все красиво, правильно, но в общей оборотке почему так???

Без хрустального шара не разобраться, видел только кусок общей ОСВ, красивый ОСВ по 76.05 не видел, так что оценить и найти ошибку не могу.

[wwwolga_87]

Документы на нового председателя подготовили в сентябре же, просто, предыдущий бухгалтер показал их как возврат подотчетных средств на р/с. К концу августа на руках у председателя оставались ден. средства, часть из них при увольнении он вернул в кассу, а, как раз, эта 1000 была у него не возращенной. И так сложились обстоятельства, что он внес их на р/с уже будучи уволенным. Такое возможно?

[Karalina]

Извините, а что у вас за организация, что вам перечисляют госпошлину?

Мы ТСЖ , УСН Доход.Сори, проводки наоборот написала мы оплатили за подачу иска Д68.10 К51, а когда нам возврат, то Д51К91.2-и еще 6% начисляли

И еще вопросик, на каком счете учитывать не выясненные платежи, поступившие в счет оплаты от жителей?

[zas77]

Документы на нового председателя подготовили в сентябре же, просто, предыдущий бухгалтер показал их как возврат подотчетных средств на р/с. К концу августа на руках у председателя оставались ден. средства, часть из них при увольнении он вернул в кассу, а, как раз, эта 1000 была у него не возращенной. И так сложились обстоятельства, что он внес их на р/с уже будучи уволенным. Такое возможно?

Разве кому-то воспрещается вносить деньги на р/с?
Я понял из Вашего сообщения, что вы затянули с оформлением р/с на нового преда, и за это вас оштрафовали и заблокировали вам р/с. Ну, извините, значит, я не понял, за что заблокировали р/с и с вас сняли 1000р.

[zas77]

1) проводки наоборот написала мы оплатили за подачу иска Д68.10 К51,
2) а когда нам возврат, то Д51К91.2-и еще 6% начисляли.

1) Если вы выиграли суд, и получили возврат внесённого платежа, то это проводится сторно.
2) Ошибка. Никакого налога, т.к. у вас возврат денег.

[Александр7272]

еще вот что получается допустим с этим НДС:

Если вы не являетесь плательщиком НДС, то приходуете всю сумму целиком без выделения НДС.

[Александр7272]

И еще вопросик, на каком счете учитывать не выясненные платежи, поступившие в счет оплаты от жителей?

На том же, на котором и основные, создаете дополнительно контрагента "Неопознанные платежи".

[Karalina]

На том же, на котором и основные, создаете дополнительно контрагента "Неопознанные платежи".

Уточню, если я веду учет расчетов с жителями на 76.05 Расчеты с жителями, то делаю на этот счет, толь например договор будет, например потеряшка, верно понимаю? Тяжело еще учет в НКО понимаю.

[Karalina]

1) Если вы выиграли суд, и получили возврат внесённого платежа, то это проводится сторно.
2) Ошибка. Никакого налога, т.к. у вас возврат денег.

как теперь все это хозяйство на место поставить? с 68 провести все на расходы 96, а с 91 восстановить все на СИР 86, а как быть с начислением по жителям, они вися на 76.2_расчеты по претензиям красным

[Александр7272]

толь например договор будет, например потеряшка, верно понимаю?

Верно.

["Анастасия"]

Если вы не являетесь плательщиком НДС, то приходуете всю сумму целиком без выделения НДС.

Мы на осн,реал-ии и сдача в аренду нет, то здесь как?

[Karalina]

Верно.

А ничего, что задолженность по начислениям в квартплате не сойдется на эту сумм с бухгалтерией?

[Александр7272]

А почему не сойдется?