Методика бухучета в ТСЖ

[Faid]

Добрый день. Поясните пожалуйста. Наша организация является оператором по приему платежей от населения. Заключены 5 агентских договоров с ТСЖ и УК. Денежные средства поступают в кассу и ежемесячно перечисляются на расчетные счета ТСЖ и УК с удержанием агентского вознаграждения. По сути право собственности на денежные средства не принадлежит нашей организации (кроме агентского вознаграждения). как отразить в бухгалтерском учете операции по поступлению дс от населения и перечислению на счета УК и ТСЖ. нормативная база?

[Lisaya]

через 76 счет, с применением 57
Счет 57 "Переводы в пути"
Основанием для принятия на учет по счету 57 "Переводы в пути" сумм (например, при сдаче выручки от продажи) являются квитанции кредитной организации, сберегательной кассы, почтового отделения, копии сопроводительных ведомостей на сдачу выручки инкассаторам и т.п.
Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"
Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" предназначен для обобщения информации о расчетах по операциям с дебиторами и кредиторами, не упомянутыми в пояснениях к счетам 60 - 75: по и

[haustenok7]

Спасибо.
Но у нас все не так. В квитанции транспортировка не выделена отдельной строкой, берется вместе с теплом, водой, стоками. И в смете транспортировка отдельной строкой не прописана.

[Незабудка88]

Как мне сказали, она много лет ведет ЖСК. Удивительно, что человек не в курсе азов бухгалтерии. Видимо привыкла, что ни налоговая не проверяет, ни ревизионная комиссия обычно ничего в учете не понимает.

[Lisaya]

В квитанции транспортировка не выделена отдельной строкой, берется вместе с теплом, водой, стоками. И в смете транспортировка отдельной строкой не прописана

Это ваши документы,можете их и составить так, как нужно.как правильно

[Lisaya]

Но это тоже не выручка, эту часть тарифа мы обосновывали в РСТ

это цена вашей реализации ( ну или не реализации) коммунальной услугию А вот расходы жителям или предъявляете как содержание жилья и тариф теплосетей ( тогда в смете отдельно расходы на содержание и в квитанции) Либо в общем тарифе на тепло,т.е предъявляете жителям не тариф теплосетей,а свой собственный. Но в таком случае, вам будет совсем непросто докузывать,что это не реализация.В тарифе зачем доказывали и узаканвали

[Александр7272]

По моему это чистая реализация, но с "0" прибылью, вот только при УСНО прийдется с оборота платить, у всех содержание сетей входит в СиР это в ЖК прописано.

[Lisaya]

Саш, я тоже к этому склоняюсь, тут не доказать ни транзит, ни агентирование. Зачем тариф защищали, не понимаю.Себе проблемм нажить? или не знали куда девать расходы то обслуживанию трубы?

[Александр7272]

Зато СиР на эту сумму меньше, вот только сумма квитанции все равно не изменилась, но коммуналка это чужое, а СиР это наше. Есть такие члены правления которые таким образом уменьшают тариф на обслуживание зависящий от ТСЖ.

[haustenok7]

Спасибо, что помогли разобраться! Все таки минималку платить придется.

[MILA08]

Мы все время начисляем, выставляем общую квитанцию с учетом пени, но начисления не провожу, только после поступления на расчетный счет, вернее один раз месяц делаю общую платежку на все пени поступившие на расчетный счет за месяц и отражаю ее в КУДиР.

Здравствуйте, Александр!
Меня интересует как вы одной платежкой отражаете все поступившие за месяц пени? Ведь у нас каждый день поступают платежи от жителей из выписки банка уже с оплаченными пенями (если они были начислены). И эти платежки сразу регистрируются. Если вы вручную делаете общий платеж пеней, то получается, что вы дублируете их оплату. Если я вас не правильно поняла, то поправьте меня, пожалуйста. И еще по закону мы должны в КУДиР отражать поступление в день получения дохода, т.е. почти ежедневно надо отражать поступление этих пеней. А вы пишете, что один раз в месяц. Как на это налоговая реагирует, не придирается?
Меня этот вопрос очень интересует, т.к. к сожалению наша программа 1С не может автоматически разделять платежи жильцов за ЖКУ и пени отдельно друг от друга и формировать соответственно разные проводки. Я писала разработчикам 1С, они ответили, что у них есть это в планах, но пока не возможно. И вот я пока до сих пор не понимаю как оформить поступление пеней в программе и потом отразить в КУДиР. Подскажите, пожалуйста, свой опыт. Спасибо.

[Александр7272]

Каждый день я одной платежкой отражаю все поступления от собственников (по лицевым счетам разношу в квартплате), поэтому в конце месяца беру из квартплаты сумму поступивших пени и делаю платежку в 1С на сумму пеней, а оставшуюся сумму отношу на оплату ЖКУ. Общая сумма должна совпадать с суммой поступивших платежей в данный день. Это не обязательно должен быть последний день месяца, любой день сумма в котором будет больше суммы пени.

И еще по закону мы должны в КУДиР отражать поступление в день получения дохода, т.е. почти ежедневно надо отражать поступление этих пеней. А вы пишете, что один раз в месяц. Как на это налоговая реагирует, не придирается?

Вы ведь налог платите не ежедневно, поэтому не вижу проблеммы как отражать каждый день или раз в месяц, тем более они из выписки банка сами не поймут сколько пошло на пени, а сколько на ЖКУ,

[Lisaya]

делаю платежку в 1С на сумму пеней

Ну можно же и бухгалтерской справкой. Сторно 50,51-62(76) и 50,51-91,1. В книге доходов и расходов не допускается учет бухгалтерских справок?
вопросу не удивляйтесь, действительно не знаю

[MILA08]

Спасибо за ответ. Единственное, что он мне не очень помог, потому что у меня в 1С платежки попадают из выписки банка автоматически и формируются не одной платежкой, а столько сколько было оплат. И соответственно вся сумма с каждой платежки сразу попадает на оплату квартплаты вместе с пенями. Я могу в талице по начислениям увидеть сколько за день было оплачено пеней, но как сделать правильные проводки?? Ведь в КуДиР нужно указывать первичные документы, а это поступление на расчетный счет - платежка.
Еще раз спасибо. Буду думать

[Александр7272]

В книге доходов и расходов не допускается учет бухгалтерских справок?

В прочих операциях есть "Запись книги доходов и расходов (УСН, патент)" (для 1С), ее делаем ручками.

[Александр7272]

Буду думать

Как понимаю у вас загрузка внешнего файла.
Попробуйте такой вариант:
"Операции"
"Прочие операции"
"Запись книги доходов и расходов (УСН, патент)"
Номер первичного документа укажите произвольно.
У меня 1С 8.2, таким образом отражаю, то что не проходит автоматически.

[MILA08]

Еще раз, спасибо. Наверное так и буду делать. Просто хотела, чтобы было все правильно на все 100%. Но так не получается. Буду формировать одну запись за месяц как и вы. А для себя сформирую бухгалтерскую справку, объясняющую мои действия, на случай проверок.

[Lisaya]

что у меня в 1С платежки попадают из выписки банка автоматически

так этоу всех,но если нам надо, мы включаем ручные проводки и делаем в одной платежке 2 проводки, никто ведь не запрещает.Такой вариант вы не рассматривали?

[MILA08]

да, я об этом знаю. Но вы представляете какой это объем ручной работы! Вычислить в каждой платежке, есть ли оплаченные пени и в каком размере. А потом делить их на 2 проводки.

[Lisaya]

Высчитывать то все равно прдется, решите что меньше по объему, сразу выделять или общим

[MILA08]

Высчитывать мне не придется,т.к. есть у меня таблица по начислениям, в которой отражается сумма оплаченных пеней за день или за месяц, как укажу. Хоть в этом повезло

[MILA08]

Да дело ведь не в этом. У меня начисления жителям идут на счет 76.01, туда же и сумма пеней автоматом добавляется, потому что в программе нет разделения. При оплате опять же этот счет указываю, таким образом списывается задолженность жителя. И если я при регистрации платежки буду отделять сумму оплаченных пеней на счт 91.01, то задолженность по пени с жителя не будет списываться. Тут надо как-то по-другому действовать. вот я и думаю как? Чтобы и жетелям хорошо и нам хорошо

[Александр7272]

У вас что и бухгалтерия и квартплата в одной программе?
Начисление пени не должно идти на один счет с ЖКУ.

[MILA08]

Да, у нас в одной программе 1С-Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК. Я это понимаю, но как я уже говорила, писала разработчикам, они пока не реализовали возможность разделения пени от ничислений по ЖКУ.

[Александр7272]

Разделять нужно не столько пени и ЖКУ, лучше всего отделить бухгалтерию от квартплаты.

[клуха]

У вас что и бухгалтерия и квартплата в одной программе?
Начисление пени не должно идти на один счет с ЖКУ.

Перечитала почти весь пост, для того что бы понять бухгалтерию ТСЖ. Идти работать или не идти (на днях предложили работу в ТСЖ. Опыт главного только в издательстве). Но вот что меня очень удивило, а что бухгалтерию и квартплату на самом деле ведут в разных программах? Если можно ответьте развёрнуто.Я правильно поняла что уставную деятельность и коммерческую разделяют, или что- то ещё.

С уважением, Татьяна:

[Lisaya]

Если можно ответьте развёрнуто.

удобство пользователя и нечего больше,а для развернуто почитайте не только эту тему, а еще и другие.Их здесь много

[Александр7272]

Но вот что меня очень удивило, а что бухгалтерию и квартплату на самом деле ведут в разных программах?

Да это наиболее оптимальный вариант, у этих программ разные задачи. Это как ворд и эксель, обе программы позволяют работать с текстом и формулами, но ворд удобнее для работы с текстом, а эксель с формулами. К сожалению любой универсальный инструмент уступает двум специализированным.

[клуха]

Спасибо за ответ. А можно Вас попросить написать название данных программ, как для квартплаты так и для бухгалтерии. какие по Вашему опыту удобнее.

[Lisaya]

посмотрите обсуждения в этой ветке, все уже описано.