6-НДФЛ

[Марфуша]

Спасибо огромное! Но для особо умных ,
стр.100 - ВСЕГДА последний день месяца
стр.110 - день ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ (грубо говоря - платежка)
стр.120 - тупо следующий день после ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ( а зачем эта строка вообще? )
--------
правильно?

Я очень извиняюсь, но можно для особо
как быть со строкой 100 в данном варианте:

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, правильно ли делаю:
например, моряк отработал 10 дней в марте, списался на берег и ушел в суммированные дни отдыха за переработку, по окончании которых, 16 марта он увольняется.
11 марта я ему выдаю зарплату за февраль (8700) + удерживаю / перечисляю ндфл за февраль (1300) и зарплату за март (за 10 дней работы 3480) + удерживаю / перечисляю ндфл за март (520). 16 марта я ему выплачиваю компенсацию отпуска (8700) + удерживаю / перечисляю ндфл за март с компенсации (1300).
Не понимаю как заполнять 6ндфл:
стр 100 29.02.16 стр 130 10000
стр 110 11.03.16 стр 140 1300
стр 120 14.03.16

стр 100 31.03.16 стр 130 4000 или все таки здесь нужно какую то другую дату ставить?
стр 110 11.03.16 стр 140 520
стр 120 14.03.16
или эту выплату считать авансом и ндфл удерживать/ уплачивать 16.03.16

стр 100 16.03.16 стр 130 10000
стр 110 16.03.16 стр 140 1300
стр 120 17.03.16

[kiry]

Т.е. НЕ отражать декабрь ни в каком случае?

я получила такой ответ.

но это противоречит письму ФНС от 25 февраля 2016 г. N БС-4-11/3058@:
"В аналогичном порядке отражаются операции, начавшиеся в одном календарном году, а завершенные в другом календарном году. Например, заработная плата за декабрь 2015 года выплачена 12.01.2016, в этом случае данная операция в "разделе 1" расчета по форме 6-НДФЛ не отражается, а в "разделе 2" расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года отражается следующим образом:
по "строке 100" указывается 31.12.2015;
по "строке 110" - 12.01.2016;
по "строке 120" - 13.01.2016;
по "строкам 130" и "140" - соответствующие суммовые показатели." И тогда не понятно, что с декабрем 2016, проплаченным в 2017 г. делать...Куда пихать?

[Маруся111]

А что с моим вопросом, кто подскажет? Спасибо

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста как надо заполнять 6-НДФЛ, если у меня переплата по НДФЛ. За февраль ошибочно заплатила два раза, в марте не платила совсем. Еще уменьшила с этой переплаты НДФЛ с отпускных за март, а остаток заплатила. Получается НДФЛ с отпукных заплачен в две даты. Как это все отразить в 6-НДФЛ? Спасибо

[saigak]

что с декабрем 2016, проплаченным в 2017 г. делать...Куда пихать?

это то как раз понятно...к декабрю они поймут, что мы обязаны (хотя имеем право не отражать) отразить все в 4 кв...как с 2НДФЛ...

это противоречит письму ФНС от 25 февраля 2016 г. N БС-4-11/3058@:

а они сами это письмо прочитать не могут... быстрее всего программы настроены пока криво...к 1 мая исправят...

[Аноним]

подскажите, пожалуйста. Если раздел1 строка 040 то входит январь, февраль, март, а в строку 070 входит январь, февраль оплаченный пл/п по расчетному счету? Если так , то строка 080 входит сумма за март не оплаченная пл/п ? Верно??

[kiry]

Если раздел1 строка 040 то входит январь, февраль, март,

да

а в строку 070 входит январь, февраль оплаченный пл/п по расчетному счету?

и март, если были выплаты в марте, если выплачено в апреле, то не войдет в 1 кв. И по декабрю, выплаченному в январе пока не понятно, если вы следите за темой...

то строка 080 входит сумма за март не оплаченная пл/п

нет, это налог, который организация не смогла удержать, например мат. пом. бывшему работнику-то, что войдет в конце года в 2-НДФЛ с признаком 2.

[kiry]

По стр. 080 рекомендуют заполнять только, если точно орг-я не сможет удержать налог до конца года. Но никто не знает, смогу я или не смогу...-сегодня бывший работник, а завтра опять пришел работать, сегодня декретница не собирается работать, а в декабре -захотела. Вывод-080 строку заполнять только в 6-НДФЛ за 4-й кв.-тогда точно...

[Аноним]

По стр. 080 рекомендуют заполнять только, если точно орг-я не сможет удержать налог до конца года. .... Вывод-080 строку заполнять только в 6-НДФЛ за 4-й кв.-тогда точно...

Из каких источников вы взяли такую рекомендацию?

[minavi]

Марфуша, для уволенного 16.03.2016 строка 100 16.03.2016, а не 31.03.2016. Вы его должны в день увольнения рассчитать и выплатить ему окончательный расчет.

[kiry]

Из каких источников вы взяли такую рекомендацию?

Газета УНП № 12/2016. Вывод-мой, личный...

[Марфуша]

Марфуша, для уволенного 16.03.2016 строка 100 16.03.2016, а не 31.03.2016. Вы его должны в день увольнения рассчитать и выплатить ему окончательный расчет.

а может тогда 10.03.16 - последний его рабочий день?
с окончательным расчетом все понятно 16.03.
Я вот просто не понимаю, как нашу систему оплаты труда на предприятии подогнать под отчет 6ндфл.....

[GSokolov]

стр.120 - тупо следующий день после ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ( а зачем эта строка вообще? )

Для особо сильно умных: для дохода по отпускам и больничным последний день месяца выплаты.

как быть со строкой 100 в данном варианте

Марфуша, если перечислять НДФЛ раньше даты получения дохода (НДФЛ по зарпате за март 11-го марта), то куда ни кинь, всюду клин. Никто Вам не подскажет, как правильно. Ну, не предусмотрена в НК РФ уплата налоговым агентом неначисленного налога. ИМХО ставьте в этом случае в 6-НДФЛ дату получения дохода=дате удержания=дате выплаты, как для незарплатных доходов.

[Марфуша]

ИМХО ставьте в этом случае в 6-НДФЛ дату получения дохода=дате удержания=дате выплаты, как для незарплатных доходов.

Как вариант возьму на вооружение, спасибо.

[Bux_msk]

Прошу прощения, может уже обсуждали? Стр. 120 - это СРОК, а не ДАТА перечисления НДФЛ, т.е. позже строки 120 нельзя платить?

[minavi]

т.е. позже строки 120 нельзя платить?

платить можно, но штрафы будут

[saigak]

в 6-НДФЛ дату получения дохода=дате удержания=дате выплаты, как для незарплатных доходов.

а по аренде у физлица перечислять ндфл надо в день выплаты? следующий день не работает? в голове каша...

[GSokolov]

Работает. Всегда.

[saigak]

GSokolov, тогда почему:

дату получения дохода=дате удержания=дате выплаты, как для незарплатных доходов.

[GSokolov]

Но я же не указывал ...=дате перечисления.

[Аноним]

Спасибо огромное! Но для особо умных ,
стр.100 - ВСЕГДА последний день месяца
стр.110 - день ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ (грубо говоря - платежка)
стр.120 - тупо следующий день после ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ( а зачем эта строка вообще? )
--------
правильно?

Простите, но хотелось бы уточнить: строка 110 - это дата Платежки или дата выплаты з/платы

[GSokolov]

Это дата фактической выплаты зарплаты дохода и одновременно дата удержания НДФЛ. Дата платёжки в 6-НДФЛ вообще нигде не фигурирует.

[Аноним]

Спасибо.

[Bux_msk]

Други! Мне приснилось или я читала, что НДФЛ мы обязаны перечислить до 10 числа? (или включая 10-е число). А я все 15-го перечисляла

[Генук]

.

[Bux_msk]

У меня 7720-------- Москва.
Заодно - вопросик. Пытаюсь в Контуре сдать нулевой отчет....поставила 1 чел., Контур выдает ошибку в строках 100,110 и 120, просит заполнить даты, аж красным цветом. Какие могут быть даты, если 0 дохода? Или намекают, что нулевой сдавать не надо?

[Аноним]

не могу понять,почему нельзя перечислять з/пл на карточку и сразу налог.зачем ждать "следующий день" т.е. может строка 110 и 120 иметь одну дату?

[saigak]

Други! Мне приснилось или я читала, что НДФЛ мы обязаны перечислить до 10 числа? (или включая 10-е число). А я все 15-го перечисляла

Приснилось. ..перечислять не позднее следующего дня выплаты зарплаты.

не могу понять,почему нельзя перечислять з/пл на карточку и сразу налог.зачем ждать "следующий день" т.е. может строка 110 и 120 иметь одну дату?

да и не надо ждать. Можете перечислить в тот день. Но срок в 120 надо ставить тот не позднее которого должны перечислить.

[Елена 1978]

не могу понять,почему нельзя перечислять з/пл на карточку и сразу налог.зачем ждать "следующий день" т.е. может строка 110 и 120 иметь одну дату?

Почему нельзя ? Можно, просто в строке 120 ставится дата, не позже которой надо перечислить налог, т.е. следующий день после удержания налога.

[saigak]

У меня 7720-------- Москва.
Заодно - вопросик. Пытаюсь в Контуре сдать нулевой отчет....поставила 1 чел.,. Какие могут быть даты, если 0 дохода? Или намекают, что нулевой сдавать не надо?

А какой может быть 1 человек? Там же ставятся люди у которых доход есть...
Может и намекают...но народ отправляет. Почитайте выше какие даты надо ставить.

[saigak]

Но я же не указывал ...=дате перечисления.

Аааа...поняла. ..термины уже перемешались