И как же всё таки провести март, если ндфл перечислила 22.03.16?
1 вариант- 100-31.03.16
110- 22.03.16
120-23.03.16
2 вариант, что налог исчислен и уплачен 31.03 или в начале апреля ( пока не знаю как наша налоговая отреагирует на апрельские даты- пойду завтра в налоговую)
Вопрос: ставить, как оплачено по факту или же посочинять немного??? Я очень надеюсь. что малюсенькое ИП с одним работникам дёргать не будут(((
Дык тестер налоговский проверяет. Но только формат.Сообщение от Маринка
У меня 1С формирует без 2015 Г. и показывает операции, начатые в 1 кв 2016 года. С долгом в строке 80.. Тестер всем доволен.
Строка 100 (дата фактического получения доход), например, з/пл за январь по НК 31.01.16 - приходится на выходной,
строка 110 (дата удержания налога, по НК в день выплаты дохода) -мы выплатили 29.01.16, как требует НК
При заполнении 6-ндфл выдает ошибку, пишет, что дата удержания налога не может быть раньше даты получения дохода
Если ставить 31.01.16 будет не верно + можем попасть на штрафы за ошибки.
Что делать? Кто сталкивался?
Тут был предложен вариант:
100 29.01-дата начисления дохода, если доход выплачен ранее последнего дня месяца
110 29.01-дата выплаты дохода
120 30.01-Дата уплаты ндфл след день после выплата дохода. Нк требует именно так.
Прошу прощения, я читала-читала и запуталась.
В ООО аванс за текущий месяц выплачивается в последний день месяца (29.01, 29.02, 31.03), а зарплата и налоги, в т.ч. НДФЛ платятся не позднее 15 числа следующего месяца (15.02, 15.03, 15.04). За декабрь аванс выплачен 30.12.15, зп и налоги выплачены 15.01.16.
Правильно ли я заполнила (на примере января):
100 31.01 - дата начисления
110 15.02 - дата выплаты дохода
120 16.02 -
---------------
Меня смущает, что большинство здесь присутствующих платят и аванс и зп до последнего числа месяца, а мы аж 15 числа следующего... Неужели я что-то упустила?
Приказом ФНС России от 14.10.2015 года № ММВ-7-11/450@ утверждены форма и формат. Формируется и представляется ежеквартально.
При формировании расчета важно знать:
1. Раздел 1. Обязательный. Содержит данные о начисленных доходах ЗА налоговый период с нарастанием. Строки 010-050 множественно формируются по каждой ставке. Размер ставки обязательный. Строки 060-090 итоговые по всем ставкам в одном количестве формируются на первой.
1.1 По строке 080 раздела 1 отражается сумма налога, которую нет возможности удержать, сведения о котором формируется в виде справки 2-НДФЛ с признаком 2.
2. Раздел 2. Обязательный. Содержит данные:
2.1 об операциях произведенных за последние 3 месяца налогового периода (не с нарастанием, В отчетном периоде независимо ЗА когда; полученный аванс не выделяется отдельной строкой, плюсуется к зарплате)
2.2 отсутствуют требования взаимоувязки данных раздела 2 с данными раздела 1. Т.е. могут присутствовать сведения о выплате в разделе 2, когда как их начисления могут отсутствовать в разделе 1 и наоборот, есть начисления, нет выплат. Например, расчет за 1 квартал 2016:
- может содержать сведения (о доходах/налогах) за декабрь 2015, выплаты которых выполнены в январе 2016
- могут отсутствовать сведения о доходах за март 2016, выплаты которых выполнены в апреле 2016 (они будут в расчете за 2 квартал/полугодие)
- в случае, если есть начисленный доход в разделе 1, нет выплаты, то необходимо формировать один блок с датами по стр.100-120= 01.01.1900 и с пустыми суммами по стр.130-140
2.3 сведения вводить подряд по всем ставкам, т.е. без пустых строк/не разделяя на разные ставки
2.4 комбинация дат по стр.100-120 должна быть уникальной, т.е по одной комбинации необходимо суммировать все выплаты по всем ставкам (хотя не регламентировано).
2.5 по нашим данным, в налоговом органе в ходе камеральной проверки данные по стр.120, 140 должны стыковаться с данными КРСБ (как это будет, если более одного ОКТМО, не знаем)
3. в один ИФНС расчет по форме 6-НДФЛ формируется и представляется в одном количестве и содержит сводные данные, если ИФНС администрирует налог по более чем одному ОКТМО, т.к. в соответствии с абзацем 3 п.2 ст.230 НК РФ предусмотрена обязанность по представлению налоговыми агентами в налоговый орган по месту своего учета (в т.ч. расчет не предусматривает начисление налога в бюджет).
4. Расчет 6-НДФЛ формируется теми, кто является налоговым агентом по налогу на доходы ФЛ, иначе отсутствует обязанность в представлении Расчета в налоговый орган.
5. "нулевой" расчет не регламентирован, т.е. фактически его быть не должно. Но ФНС России во избежание недоразумений (особенно в первое время) рекомендует формировать его тем, у кого были выплаты ФЛ, кто когда либо представлял 2-НДФЛ (они являются претендентами для представления расчета). В этом случае рекомендуем:
-формировать раздел 1 по одной ставке, скорее всего 13
-формировать раздел 2 с одним блоком с датами по стр.100-120= 01.01.1900 и с пустыми суммами по стр.130-140
6. По кнопке "добавить лист" необходимо воспользоваться при:
- формировании расчета по более чем одному размеру ставки по строкам 010-050 раздела 1
- нехватке строк 100-140 раздела 2
При этом Итоговые строки 060-090 раздела 1 будут сформированы на первом листе.
Взято отсюда
Не переживайте. Все у вас правильно.
Наталья В. , спасибо большое.
Правильно
30.01-это суббота
Кто то тут советовал ставить все равно следующую дату.
А у меня сегодня пришло подтверждение что приняли 2 раздел с выплатами в апреле....
Не я. Чес сло. Это какой то чиновник предлагал в календарь не заглядывать, а у меня он есть.
Это я писала
На семинаре, организованном Контуром, про эту дату говорил г-н Волков (начальник отд.НДФЛ Управления налогообложения имущества и доходов ФЛ ФНС РФ, советник гос.гражданской службы РФ 1 класса)
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
А на вебинаре, организованном УНП, заместитель начальника отдела налогообложения физических лиц УФНС России по г. Москве сразу отметила, что надо учитывать выходные дни (переносить дату с учетом выходных).
Ну вот, еще одно подтверждение тому, что в каждой избушке свои погремушки, что очень осторожно надо доверять информации с семинаров, а заодно с форумов
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Перенос сроков в ст. 6.1 НК прописан:Ну вот, еще одно подтверждение тому, что в каждой избушке свои погремушки, что очень осторожно надо доверять информации с семинаров, а заодно с форумов
7. В случаях, когда последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Последний раз редактировалось Lucie_K; 11.04.2016 в 11:07.
Извиняюсь за тупой вопрос. Если ЗП не начислялась и не выплачивалась - то ничего ведь сдавать не нужно?
По логике не нужно. Но сами же налоговики советуют сдавать всем, для подстраховки. Т.е. рекомендуют организациям подстраховаться от незаконных действий налоговиков, так как они сами за себя не ручаются.)
Да...когда налоговики чувствую запах денег - логика уходит на второй план. Спасибо.
Уважаемые, а что штраф обязательно должен быть?
мы вот сотрудника уволили а ндфл забыли перечислить, ну как-то прошляпили. сейчас спустя 10 дней перечисляем и пени заплатили, а вот штраф не хочется.
да и еще увольнение было
100. - 28.03.2016
110. - 28.03.2016
120 - 29.03.2016 должно было быть(
так и ставлю 29.03.2016
но уплатили 08/04/2016
Что это такое, переведите, пожалуйста.
КРСБ - карточка расчетов с бюджетом
У нас срок выплаты зарплаты 15-го числа.
Аванс -последний день месяца, что в принципе не актуально.
3 человека получают зарплату на карточку,
3 человека наличкой.
Числа 12-13 мы перечисляем все налоги с зарплаты,
и зарплату работникам на карточки.
15-го или в первый рабочий день сли 15-го выпало
на выходной. Мц снимаем с р/сч денежные средства на
заработную плату и выдаем сотрудникам.
Я разбираюсь в форме и не понимаю, дробиьт надо
как-то так.
31.01.16 з-та на карточку
12.02.16
13.02.16
31.01.16 з-та наличными деньгами
15.01.16
16.01.16
Или всю сумму ставить во второй вариант?
И возник вопрос, а все ли мы правильно делаем?
Ростовчанка 16 - это аванс за январь? не нужно его выделять 31.01 начисление зарплаты -12 выплата и удержание НДФЛ, до 13.02 перечисление НДФЛ,
только не понятно 3 чел полностью зарплату 15.01 получили? или часть получили наличными15, а часть зарплаты на карточку12?
А суббота считается выходным днем? или при заполнении данной формы учитывать только воскресенье.?
Значит будут пени и штраф
Считается
А, прошу прощения ошиблась с месяцем,
вот так должно быть.
За январь начислена зарплата Иванову 10000, Петрову 20000.
Иванов получил зарплату на карточку.
31.01.16 з-та на карточку
12.02.16 10000
13.02.16 1300
31.01.16 з-та наличными деньгами
15.02.16 20000
16.02.16 2600
Теперь вопрос вот так нужно дробить?
Или сделать вот так?
31.01.16 з-та наличными деньгами
15.02.16 30000
16.02.16 3900
И вопрос, не я является ли данный вариант выплату зарплаты ошибкой? Одним сотрудникам зарплата платится на пару дней раньше.
Последний раз редактировалось Ростовчанка; 11.04.2016 в 14:59.
Нужно. Т.к. деньги выплачиваете разными датами.
Если сделаете так, то НДФЛ Иванова будет уплачен в бюджет с опозданием.
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
