так в том-то и дело, что на первый лист все не влезло, на втором листе получилось раздел 1 только ставка 35%, а раздел 2 - то, что не влезло на первый листСообщение от kiry
так в том-то и дело, что на первый лист все не влезло, на втором листе получилось раздел 1 только ставка 35%, а раздел 2 - то, что не влезло на первый лист
час назад появились разъяснения В.Волкова (ФНС):
http://buh.ru/articles/documents/47472/
это третий вариант заполнения раздела 2 и уж совсем какой-то нелогичный-если я выплатила 31.03.16 и НДФЛ оплатила 31.03.16-какое имею право не показывать в 1-м квартале?
удержанный налог -я понимаю, а что такое "если весь налог возможно удержать." За март з/пл будет выплачена в декабре, налог возможно удержать?
а потому... потому что, по закону срок уплаты на следующий деньнам объяснили, что даты нужно ставить из налогового кодекса. А по нему - на следующий день и точка.
У меня полное впечатление, что налоговики не владеют материалом. Дали уже кучу "разъяснений", где одно противоречит другому. Коллеги, да они просто сами ничего не знают.
а они и не скрывают. Инспектор, которая проводила семинар, до обеда сама была не семинаре в вышестоящей конторе. И сказала, что у инспекторов было много вопросов и не на все они получили ответы. Про апрельские даты: сказала, что их не ставить, хоть и право имеем. Зато поставить декабрь во 2 раздел. Замысел всей этой байды в том, что у них дорабатывается программа, которая будет учитывать НДФЛ по методике прибыли.
Имхо, конечно возможно. Под невозможным удержанием подразумевается на пример матвыгода, натурдоход и т.п.
А более подробно надо спрашивать у налоговой, которая сделала не понятную форму и дает разъяснения.
Ну слава Богу...хоть про 070 строку выяснили.
saigak, но 020 и 130-ю строки он напрочь замутил...
Последний раз редактировалось Генук; 14.04.2016 в 19:51.
А что смущает? По моему у него все так как я и поняла из предыдущих пояснений и писем. ...или я не внимательно его ответ прочитала?
Подскажите пожалуйста! Сумму пособия до 1.5 лет вообще надо вычесть из дохода в строке 130 второго раздела?
А в строке 010 первого раздела включать не включать?
Чем дальше разбираюсь тем больше вопросов и нюансов(
Здравствуйте! А можно обратиться, возможно, по глупому вопросу. Мы всегда при выплате отпускных и больничных предоставляли вычеты на детей. Как правильно отражать суммы в строках 130 и 140? Если, например, доход за два дня, например, 2500рублей, а у человека вычет 2800руб? Или мы неправы?
Добрый вечер!! Меня тоже интересует этот вопрос, только в моем случае зарплата была выплачена частично в марте?
Добрый Вечер!! Подскажите, как заполнять 6 НДФЛ, зарплата начислена за 1 кв. , НДФЛ не перечислялся, зарплата была выплачена частично в марте
Кое каким образом относится и к 6-НДФЛ...
Если выходные с первого по 10 января сл. года, то имеем ли мы право выплатить з/п, исчислить НДФЛ и перечислить его 31 декабря текущего года? Даже если в договоре стоит 5-е число сл. месяца (т.е. 5 января) Или это наша обязанность, т.к если 5 -е выходной, то выплачивать надо в ближайший предыдущий рабочий день, а это 31 декабря.? И при этом обязанность перечислить НДФЛ при выплате в период с 31 декабря по 10 января откладывается до 11 января?
Последний раз редактировалось МалИП; 14.04.2016 в 22:52.
Тремя постами выше есть ссылка на пояснения налоговой. Почитайте.
Раздел 1 заполняете полностью, раздел 2 по факту выплаты.
Имхо, обязанность по тк. Все правильно на мой взгляд.
все строки, весь 6НДФЛ с матом, с трехэтажным
Простите, если не увидела информации. У меня такая ситуация : в марте выплачена премия 25000(11.03.), а
НДФЛ по ней забыли перечислить и перечислили в апреле.
100 11.03.2016 130 25000
110 11.03.2016 140 3250
120 14.03.2016
Так правильно? Вчера ушла с работы в 11 вечера, а сегодня пришла раньше.... НДФЛ -спасибо тебе)
Я больше скажу, у многих 31 декабря - это суббота, выходной. так что обязанность по ТК перетекает на 30 декабря. Очень надеюсь, что налоговики к тому времени не будут считать, что дохода не возникло и НДФЛ - это вовсе не НДФЛ.
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
А где там про 070? Я не нашла.
бух2007, В соответствии письмом ФНС России от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@, если зарплата за декабрь 2015 года выплачена, например, 12.01.2016, то данная операция Форме 6-НДФЛ за I квартал 2016 года отражается в части сумм удержанного налога и сроков его перечисления. В частности, в разделе 2 Расчета за I квартал 2016 года указываются следующие данные:
по строке 100 "Дата фактического получения дохода" – 31.12.2015;
по строке 110 "Дата удержания налога" – 12.01.2016;
по строке 120 "Срок перечисления налога" – 13.01.2016;
по строкам 130 и 140 – соответствующие суммовые показатели.
Следует ли сумму удержанного 12.01.2016 налога включать в показатель строки 070 раздела 1 Расчета за I квартал 2016 года?
Не следует. Доход, начисленный за 2015 год, в 1 разделе не отражается.
Подробнее: http://buh.ru/articles/documents/47472/
saigak, а про эти примеры уже говорила-сегодня невозможно, а завтра-неизвестно.
Пример: в организации работает женщина, находящаяся в отпуске по уходу до 3-х лет, не получающая дохода, ей было выдан комплект детской одежды (натурдоход); и бывший работник у которого мат выгода по займу-по вашему с них невозможно удержать НДФЛ. А во втором квартале мамочка возьми и выйди на работу, а с бывшим работником заключен договор ГПХ-обязаны удержать НДФЛ.
4-й вопрос. Но это всего лишь частное мнение чиновника,а не официальная позиция ФНС.
А, это про декабрь. Его я и так не включала в 070. Меня больше интересует март.
Если отчетность квартальная, а ндфл марта не удержан до 31.03. - поэтому в строке 070 его и нет. (Сумма удержанного налога)
Добрый день, коллеги! Вот мат. выгода по займу, в раздел 1 по ставке 35% понятно отдельный лист, а в раздел 2? если налог уплачен с зарплатой, надо отдельной строчкой 100,110, 120 указывать?
Конечно надо. Дата перечисления налога вообще никакой роли не играет, и в 6-НДФЛ не отражается.
Строка 100 по матпомощи и з/пл будет отличаться, поэтому будет другой блок.
Зарплата за январь 100 -31.01.16, и мат.выгода-последний день месяца начисление дохода -100-31.01.16, или я что-то не так понимаю, просветите
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
