6-НДФЛ

[kiry]

100 31.01.16 130 какой доход указывать?
110 29.04.16 140 221
120 04.05.16

Доход 0,00

и все таки в первом разделе указываю 1872 (неполностью удержанный ндфл)?

в стр. 070-1872, вы же два раза удержали по 936 в феврале и марте.

[gnews]

как это отразить в 6-НДФЛ...

Зарплата :
стр.100-31,01,16 ( ст.223 НК)
стр.110-дата выплаты з/пл
стр.120-дата выплаты з/пл+1 день (СТ.226 НК)
стр.130-сумма з/пл ( та сумма, дата выдачи которой отражена в стр. 120)
стр.140-сумма НДФЛ ( из суммы в стр.130)
Если з/пл выдавали несколькими суммами в разные дни, то на каждую выдачу -отдельный блок стр.100-140.

Больничный:
стр.100-дата выплаты пособия ( ст.223 НК)
стр.110-дата выплаты пособия
стр.120-29.02.2016 (СТ.226 НК)
стр.130-сумма пособия
стр.140-сумма НДФЛ


Отпускные:
стр.100-дата выплаты ( ст.223 НК)
стр.110-дата выплаты
стр.120-29.02.2016 (СТ.226 НК)
стр.130-сумма отпускных
стр.140-сумма НДФЛ
Если отпускные и пособия выплатили в один и тот же день, то заполняете один блок стр.100-140,

[Время Пик]

gnews,
спасибо вам огромное!

[Марфуша]

Доход 0,00

в стр. 070-1872, вы же два раза удержали по 936 в феврале и марте.

Про 1872, я именно про строку 070 и имела в виду. Чем больше погружаешься в заполнение формы, тем большая каша в мозгах.
Спасибо за помощь, в голове хоть чуть-чуть проясняется.

[МалИП]

Сдал несколько дней назад.
-У вас с апрелем?
-Да.
-Не пройдёт.
-Попробуйте, если что - переделаю.
Однако, прошло. Сказали, будут принимать и с апрелем (з/п за март в апреле) и без оного.

[Аноним]

и все таки я не поняла, зп за март выплаченная в апреле, как отразить в отчете?
раздел 1
по строке 070 - ? сумма ндфл без марта -- ???
в разделе 2 не указывать начисление за март - ?

[Аноним]

и все таки я не поняла, зп за март выплаченная в апреле, как отразить в отчете?
раздел 1
по строке 070 - ? сумма ндфл без марта -- ???
в разделе 2 не указывать начисление за март - ?

Тут вычитала, что по поводу заполнения строки 070 ждите дополнительных разъяснений.
А про раздел 2. Мне, например, не понятно. Пишут, можете указать мартовскую зарплату. Ладно, сейчас я её уже выплатила и могу указать. А если пойду сдавать отчёт за 2-й квартал 5-го числа? На это число зарплата ещё не будет выплачена. Дур дом.

[бух2007]

А если пойду сдавать отчёт за 2-й квартал 5-го числа? На это число зарплата ещё не будет выплачена.

Вот поэтому я ее не указываю во 2 разделе. Нет времени ждать, когда ее выплатят. Если выжидать, процесс сдачи отчетов неприлично затянется и превратится в замкнутый круг)

[Аноним]

Вот поэтому я ее не указываю во 2 разделе. Нет времени ждать, когда ее выплатят. Если выжидать, процесс сдачи отчетов неприлично затянется и превратится в замкнутый круг)

Ну со 2-м разделом согласна, а вот что делать со строкой 070? Подожду до четверга, может на дне главбуха ответят на этот вопрос?

[Аноним]

вот тоже указала по строке 070 сумму уплаченного ндфл за 1 квартал , т.е. за январь и февраль. и вот задумалась правильно ли это???

[saigak]

что делать со строкой 070?

половина уже сдавших поставила 040=070. приняли.

[Аноним]

половина уже сдавших поставила 040=070. приняли.

и раздел 2 за март, выплаченные в апреле не заполняли?

[Аноним]

Зарплату за март выдали в апреле
Мартовскую зарплату, выплаченную в апреле, покажите в разделе 1 расчета за I квартал. Причем впишите только начисленный доход, вычеты и налог (строки 020, 030 и 040).

НДФЛ с мартовской зарплаты вы удержите только в апреле в момент выплаты. Поэтому покажите ее в разделе 2 отчета за полугодие.

Такой порядок подтверждается письмами ФНС России от 12 февраля 2016 г. № БС-3-11/553 и от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058
В разделе 1 выплаты отражают нарастающим итогом. А в разделе 2 – за последние три месяца отчетного периода. При этом «переходящие» выплаты нужно отразить в расчете в том отчетном периоде, когда операция завершена. Разобраться поможет таблица:

«Как составить и сдать расчет по форме 6-НДФЛВ избранное». А.С. Кизимов
Материал из БСС "Система Главбух"

[бух2007]

и раздел 2 за март, выплаченные в апреле не заполняли?

Кто как. Я лично в разных вариантах сдала - и с мартом, и без марта, и 040=070, и 070 без марта.
Все приняли)

[saigak]

НДФЛ с мартовской зарплаты вы удержите только в апреле в момент выплаты. Поэтому покажите ее в разделе 2 отчета за полугодие.
Такой порядок подтверждается письмами ФНС России от 12 февраля 2016 г. № БС-3-11/553 и от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058

ну как можно сделать такой вывод из этой фразы:

"в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года,"
?

[Луна5]

Кто как. Я лично в разных вариантах сдала - и с мартом, и без марта, и 040=070, и 070 без марта.
Все приняли)

Я не переживаю за то, что примут или нет. Не удивляюсь, если вообще не посмотрят, что я сдаю. А вот потом! Когда будут все проверять и подводить под контрольные соотношения -???

[saigak]

Когда будут все проверять и подводить под контрольные соотношения -???

в течение трех месяцев во время камералки

[Луна5]

в течение трех месяцев во время камералки

Я не спрашивала, Когда будут проверять? Я имела ввиду, во что выльется их проверка при том или ином заполнении отчёта. Штрафами то постоянно пугают. Даже если небольшой, всё равно не приятно.

[saigak]

Я не спрашивала, Когда будут проверять?

именно так вы и спросили

Когда будут все проверять

во что выльется их проверка при том или ином заполнении отчёта

ну для начала требованием сдать уточненку или сделать пояснения.

[Аноним]

А как быть с внештатными сотрудниками? Нигде не могу найти ответ, какие сроки ставить по ним надо

[DenisP]

Зарплату за январь 2016 года выплатили 29.01.16, т.к. 30-31.01.16 выходные дни. НДФЛ заплатили 29.01.16. Как заполнять строки 100, 110, 120 в 6-НДФЛ?

P.S. Уверен, что этот вопрос обсуждался, но ответа на этом форуме не нашел.

[Сокс]

Что же делать??? Может у кого была такая проблема??- в 1С сумму выплаченного дохода с аванса не показывает и не ставит в 6-ндфл. Релиз последний, сняла все проведение - перепровожу последовательно, но ничего не помогает- может где-то что-то проставить еще надо?

[бух2007]

А как быть с внештатными сотрудниками? Нигде не могу найти ответ, какие сроки ставить по ним надо

Что Вы подразумеваете под внештатными сотрудниками?
Если это исполнители по договору ГПХ, то по ним НДФЛ исчисляется и удерживается в день выплаты. Ответ на этот вопрос содержится в Налоговом Кодексе

[ЕвгенияЕП]

я сдала так: стр 040 - янв-март, стр 050- янв - март, 070 - январь, февраль. Без марта, т.к. он не удержан, удержан НДФЛ может быть только при выплате дохода, а фактически выплата в апреле. 080 - 0.

Во 2 разделе декабрь включала =)

По опыту коллег могу сказать, что все сдают по разному и всем приходит положительный протокол))

Спасибо большое!

[ЕвгенияЕП]

У кого была доплата по ндфл в 1 кв 2016 за декабрь 2015?. Как вы отразили ее во 2 разделе?
З/п за декабрь 993148
ндфл 129 697руб
11.01.16 ндфл перечислили - 129 515 руб.
17.02.16 обнаружили что не доплатили 182 руб, и сразу сделали доплату

2 раздел:
стр 100 31.12.15, стр 130 - 993148
стр 110 11.01.16, стр 140 - 129 515
стр 120 12.01.16

Куда доплату ставить?

[бух2007]

Куда доплату ставить?

ЕвгенияЕП, В 6-НДФЛ УПЛАТА НДФЛ НЕ ОТРАЖАЕТСЯ ВООБЩЕ.
В строке 120 отражается срок уплаты НДФЛ. В 140 - сумма НДФЛ, подлежащего уплате.
У вас 120 = 12.01.16, 140=129697

[Palmira]

То есть во всех строчках ставить только начисление? Мы, например, вообще не платили НДФЛ в 2016 году. Что нам ставить в строке 140 примерно понятно (то, что мы должны заплатить), а дату какую?

[Jane-rom]

Palma73, дату в 120-й строке вы должны поставить ту, не позднее которой вы должны были бы заплатить, если бы платили.

[Аноним]

Господа, проверьте пож-та, з/п выплачиваем в 2 этапа, аванс в середине месяца, з/п последним числом месяца- иногда чуть раньше, НДФЛ вместе с авансом но теперь поняла ошибку, будем вместе с з/п платить .


Строка 020 = 540 000 (начисленная з/п за январь, февраль,март)
Строка 040 = 70 200 (исчисленный налог)
Строка 060 = 3
Строка 070 = 70 200 (удержан)


100 31.01.16 130 180 000
110 29.01.16 140 23 400
120 01.02.16

100 29.02.16 130 180 000
110 29.02.16 140 23 400
120 01.03.16

100 31.03.16 130 180 000
110 31.03.16 140 23 400
120 01.04.16

пож-та, проверьте правильность

[Palmira]

Palma73, дату в 120-й строке вы должны поставить ту, не позднее которой вы должны были бы заплатить, если бы платили.

Это ясно. То есть следующий день после выплаты зар. платы. Но! Зар. плату выплатили только за 1 месяц, да и то часть. За январь 31 марта. И что писать? А если выплат не было, как за февраль?