100 31.01.16Сообщение от Palma73
110 31.03.16
120 01.04.16
130 часть з/пл, которую выплатили (+аванс, "грязными")
140 НДФЛ с этой части
Значит февральского блока во 2 разделе не будет
100 31.01.16
110 31.03.16
120 01.04.16
130 часть з/пл, которую выплатили (+аванс, "грязными")
140 НДФЛ с этой части
Значит февральского блока во 2 разделе не будет
правильно
стр. 140-"сумма удержанного налога", бух2007, а если удержали при выплате 11.01.16 только 129515, почему должны ставить 129697? (из вопроса
ЕвгенииЕП не очень понятно -недоудержали или удержали в полной сумме, но не перечислили)
Я лично поняла из вопроса, что удержали правильно. Просто перечислили меньше. Автор ничего не говорил о том, что часть з/пл была выплачена позже. Если вся з/пл была выплачена в этот день, то и НДФЛ весь был удержан. А когда он был перечислен и в каком размере - дело десятое)
Так у вас дата получения дохода 29.02.2016 строка 100 2 раздела, даты удержания нет строка 110, потому что не выплатили, даты перечисления тоже нет строка 120. Получается, что в 1 разделе сумма налога есть в строке 040, как исчисленная, а в строке 070 нет, так как не удержана попадает в 080 строку. По строке 070 ноль и по строке 140 тоже ноль, контрольные отношения выполнены. А в пояснениях написать, если потребуется, что з/п не выплачена.
А как же разъяснения о том, что в строке 100 зар. плата на последнее число каждого месяца? Наверно, надо указать в стр. 100 29.02.2016 и 31.03.2016. А вот с остальными строками никак не решу, что делать.
Из вашего "если" совсем не следует "то". Могло быт итак -и так. Кодекс разделяет понятия НДФЛ "исчисленный", который должен быть удержан и НДФЛ "удержанный"-который удержан фактически.
Объясните тогда, каким образом можно выплатить всю з/пл, не удержав весь НДФЛ?
Начислили 10000, исчислили 1300, выплатили 8700. Как можно при выплате 8700 указать удержанный НДФЛ в сумме 1200?
Подскажите пожалуйста, как отразить
работнику начислен больничный 31.01.16, выплачен 01.02.16, ндфл перечислен 01.02.16
100 01.02.2016 (или 31.01.2016)
110 01.02.2016
120 01.02.2016
31.01.2016
01.02.2016
29.02.2016
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
и еще подскажите, мартовская зп выплачена в апреле, во 2 раздел попадет за полугодие, ведь так?
а в 1 разделе строки 040 сумма исчисленного налога = 070 сумма удержанного налога?
01.02.2016
01.02.2016
29.02.2016
По второму разделу вроде бы можно и так, и так. Мне удобнее показать по полугодию.
По строкам - ИМХО, нет, потому что если вы з\п за март выплатили в апреле, то налог вы удержите тоже только в апреле.
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
А почему первая цифра 01.02.16, а не 31.01.16?
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
Потому что б/л начисляется днем выплаты, т.е. 01.02.16
По больничным дата факт. получения дохода=дата выплаты.
Спасибо, учту, когда буду заполнять 6НДФЛ по той организации, где были б\л.
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
dana, налог не волнует когда начислен БЛ... налог волнует только когда выплачен... ведь это налог физического лица, а физическое лицо получает доход только когда денежки получает, а не когда налоговый агент у себя какие-то записи делает... на записи хлебушка не купить...
Вот как бы это еще 1С объяснить, чтоб она б/л ставила в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ датой его выплаты, а в 4-ФСС датой его окончания ("начисления" в программе)
Так с заработной платой та же история
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
бух2007, с появлением 6-НДФЛ следует прекратить ведение з/п в незарплатных программах.
У меня в марте было две переходящие командировки - 31марта-01 апреля. Так мне зарплатная программа "кинула" з\п полностью в март, и предоставила этим двоим людям вычет за март и за апрель
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
По з/пл дата начисления от даты выплаты не зависит.
Вот еще только не хватало по каждой фирме на 1,5 землекопа в отдельной программе з/пл считать. Объем работы возрастет многократно(
Надеюсь, в бухпрограммах хоть как-то худо-бедно реализуют нормальный учет НДФЛ. Всего-то и надо, сделать галку на особую дату дохода, отличающуюся от даты начисления в 1С.
dana, я не устану и в сотый раз повторить, что почему-то многие неправильно понимают ст.223 НК РФ:
Недавно состоялся всероссийский диктант по русскому языку. Давайте же соответствовать.2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
При получении дохода в виде оплаты труда... При получении...
По-русски это означает "ПОСЛЕ получения". Только когда физическое лицо получит зарплату - только тогда НК признАет датой дохода последний день месяца.
Пока человек не получил денег - дохода нет. После получения денег - появляется задним числом и дата дохода как последний день месяца.
Иначе нонсенс. Я вас всех тут найму, сделаю у себя записи, не заплачу ни копейки, а вы потом будете бодаться с налоговиками )
Добрый день ,кто нибудь сдавал 040 строку с учетом мартовской зарплаты ? выплаченной в апреле ?
Ведение ЗП в зарплатной 1С тоже та еще камасутра, чтобы все легло встало туда, куда надо и легло в 6НДФЛ правильно
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Ошибся) кто нибудь сдавал 070 строку с мартовской выплаченной в апреле?
Я разве спорю?
Из депрессии есть два выхода - вокзал и аэропорт.
Королева, в ЗУП 2.5 всё нормуль
Да.
Отчет пройдет в любом виде. Так что положительный протокол - не показатель правильности отчета. Как правильно со строками 070 и 080 толком никто не знает, в том числе и сами налоговики.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
