Добрый день!
Сдали 6-НДФЛ за 1 и 2 квартал, при этом в разделе 2 не указывали доход с которого не удерживали НДФЛ, поскольку вычеты превышали сумму дохода. Как Вы думаете надо сдавать уточненки за 1 и 2 квартал, указывая сумму дохода и заполняя строку 140-0? И еще вопрос по поводу имущественного вычета, этот доход тоже надо показывать в разделе 2, как и стандартные вычеты превышающие сумму дохода?
если речь про доход, уменьшенный на стандартные вычеты, его показывать надо. Разъяснения про "не надо" были про необлагаемые суммы типа мат.помощи 4000 и т.п.Сообщение от Аноним
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Про не облагаемые понятно. Если у сотрудника не удерживается НДФЛ , поскольку у него имущественный вычет, его доход во втором разделе отражаем?
Корректировки сдаем с исправлением 2-го раздела?
Подскажите,
отпускные июля, выплаченные в июне во втором разделе мы показываем
а в первом разделе в строке 070 НДФЛ по ним тоже включать? Ведь мы удержали его в момент выплаты.
Да. Простая проверка: строка (020-с.030)*13% - ст.070 = ст.040 - ст.070 = тот НДФЛ, что вы удержали и уплатили в июле за июнь (обычно это с зп).
причём, если ориентироваться на действующие на сегодня контрольные соотношения междокуметарных форм, совершенно НЕ верные !
дата дохода для отпуска - день фактической выплаты !
выплатили - человек ПОЛУЧИЛ ДОХОД !
для всех разделов
и 1, и 2, и 3, и 58, и 1134 раздела......
Добрый день, подскажите, пожалуйста: удержано по исполнительному листу из заработной платы последней датой месяца, но не перечислено получателю исполнительного листа. Это ведь тоже приравнивается к выплате зар.платы? значит, во 2 разделе 6-НДФЛ будут строки
100 31.05.16
110 31.05.16
120 01.06.16
Правильно ли я думаю?
объясните, какое отношение это имеет к доходу и НДФЛ, т.к. я не понимаю...
Здравствуйте!
Если за май зп начислили, исчислили НДФЛ, но по ошибке НДФЛ перечислили не в ту налоговую, получается, что НДФЛ не удержан и не перечислен?
Соответственно
в Разделе 1
строка 070 =0
строка 080 =985
в Разделе 2
строка 100 31.05.2016
строка 110 -
строка 120 -
строка 130 =7578,95
строка 140 =0
Правильно я понимаю?
Спасибо!
не получается...
налог и удержан, и перечислен, вот только перечислен не туда
ок
а как с 6-ндфл быть? правильно я расписала?
расчет сдаю в ту налоговую, которая как раз и не получила НДФЛ
Nikost, а вопрос воопче интересный !
у сотрудника-то вроде как его з/плату-то уменьшили - отобрали, долг перед ним уже погашен (уменьшен)
считать это как частично расплатились ? с СОТРУДНИКОМ ?
или все эти испонительные-профсоюзные тоже нужно считать по .... =дате фактической выплаты= как и НДФЛ ?
мы же, вроде как , всегда делали
начислили з/плату последним днём 20 -- 70
и сразу её в принципе выдали/удержали 70 -- 76
так мы расчитались с работником ?
или проводку 70 -- 76 ждать нужно и делать при выплате деньгами ? и в тот же день уплачивать =мамочке=, =профсоюзному фонду=....
з/п начисляли? налог удерживали? вот это и показывайте. Ваши фактические перечисления для этого отчета неважны. Уже мильён раз тут об этом писАли.
Например, начислено 17241,00, в т.ч.НДФЛ 2241, выплачено 10000, удержано по исполнительному -5000. Перечислен НДФЛ 2241. Удержание по исполнительному 5000 приравнивается к выплате з/платы?
olanta18, в отчёте 6-НДФЛ НЕТ ни одной цифры и ни одной даты, касаемых УПЛАТЫ налога
Вы бланк отчёта видели воопче ? НАЗВАНИЯ строчек хоть читали ?
приказ о порядке его заполнения открывали ?
удержания по исполнительным документам производятся с суммы к выплате, т.е. уже уменьшенной на НДФЛ. Логично, что если доход в виде з/п возникает в последнее число месяца, и НДФЛ удерживается раз в месяц (условно, не говорю о межрасчетах), то и удержания производятся по факту возникновения дохода, т.е. суммы к выплате. А перечисляются, например, алименты, в течение 3-х дней после выплаты зарплаты.
ну не пойму я никак...удержание = выплата зарплаты - это как?
такое впечатление, что этот документ мало кого интересует...
Позвонила в ФНС, сказали, что если у сотрудника имущественный вычет показывать в разделе 2 доход не надо.
Теряюсь в догадках надо или нет? Сдавать уточненки или нет?
у меня ещё более худшее впечатление сложилось !
основная масса народа даже
НЕ ЧИТАЮТ ! даже требуемые показатели !
а зачем? есть же форум
Если конкретнее на датах: начислена з/плата -31.05.16 -17241 в т.ч. НДФЛ 2241, удержано по и/листу 31.05.16-5000, перечислена з/плата на карту сотруднику - н-р 06.06.16 -10000. Задолженности по зарплате нет. В 2 разделе 6-НДФЛ:
100 31.05.16
110 06.06.16
120 07.06.16
А как показать удержание по и/листу? Пример дан для упрощения без выплаты авансов. Может я все себе усложняю?
попросите у них ПИСЬМЕННЫЙ ответ !
кубик, а пока они его пишут, откройте бланк отчёта, приказ о его утверждении, и контрольные соотношения
и в отчёте 6-НДФЛ в двух разделах увидите строчку ДОХОД
вот его необлагаемая налогом з/плата и другие выплаты - это ДОХОД ?
(наверное да)
а теперь откройте 2-НДФЛ и заполните его, вы там ДОХОД и вычеты будете показывать ? или бросите этого сотра
(наверное будете)
а теперь откройте Контроььные соотношения для этих двух форм и обратите внимание на соотношение в пункте 3.1, 3.5,
у вас итог дохода по 2-ндфл и 6-ндфл сходится или нет
а количество людей ?
усложняете.
Причем основная Ваша сложность в том, что Вы не знаете, что такое доход, что такое удержание налога, как заполняется 6-НДФЛ, что такое удержание по исполнительным документам...
Вы прочитали хоть что-то из законов? ТК, НК, закон об исполнительном производстве???
Ну, не понимаю я, как можно удержание алиментов (или что там у Вас?) приравнивать к выплате зарплаты! Вы удерживаете, т.е. отбираете часть дохода сотрудника, какая тут выплата???
Дата удержания НДФЛ?
неужели выяснить ЭТО на форуме проще ?
слова в бланке читать не умеют, а ТЕ ЖЕ САМЫЕ слова на форуме ?
Вы, видимо, поняли, что Paleh-89 хочет в 6-НДФЛ отразить? объясните мне, пожалуйста, а то я что-то ну никак не соображу...
Суть проблемы поняла, да. Человек либо не видит разницы между "выплатой дохода" (каким бы это образом не выражалось: аванс или, напротив, удержание по ИП) и фактическим удержанием НДФЛ, либо перечислил НДФЛ с той части отдельно, а теперь пытается это отразить.. Поэтому и спрашиваю дату фактического удержания НАЛОГА, чтоб от неё плясать.
Конечно все прочитано и не один раз!
Если сотрудник 1, то в разделе 1 ст. 010 - 17241, стр.040 - 2241,
стр.100 31.05.16, стр.130 11494
стр. 110 перечислено на карту 06.06.16, стр.140 1494
стр. 120 07.07.16
А алименты, кот. мы удержали в размере 5000 руб. датой начисления дохода, т.е. 31.05.16?
Или надо сделать так:
010 17241 040 2241
100 31.05.16 130 11494
110 06.06.16 140 2241
120 07.06.16
Последний раз редактировалось Paleh-89; 29.07.2016 в 10:57.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
