Тоже заплатили 30.09 и показала в 9 мес.принялось.
Тоже заплатили 30.09 и показала в 9 мес.принялось.
Добрый день. Такая ситуация-в 1,2 квартале был НР, в третьем его уже нет. В разделе 2 что ставить-нули или оставить прочерки??? Программа разрешает оба варианта, мне не понятно: нули-для какого случая? Чтобы показать, что отчет именно нулевой, а не забыли заполнить?
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
там про то, когда выплата з/п происходит в следующем квартале. Про крайний срок перечисления НДФЛ, приходящийся на след.квартал, в письме не сказано.Сообщение от ZZZhanna
Мне вообще не понятно, что там написано. Раньше считала, что дата получения дохода -день получения выплаты по дивидендам, крайний срок перечисления-следующий рабочий по п. 6 ст. 226. Дивиденды выплачены 20.06.16
100-20.06.16
110-20.06.16
120-21.06.16
А по этому письму ссылка на п. 226.1 и крайний срок-через месяц. т.е.
100-20.06.16
110-20.06.16
120-20.07.16
Кто нибудь может мне объяснить-как же правильно, если речь про дивиденды, а точнее распределение прибыли в ООО-крайний срок-следующий день или через месяц?
Далее.В письме:"В случае если налоговый агент производит операцию в одном периоде, а завершает ее в другом периоде, то данная операция отражается в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ в том периоде, в котором завершена." Ок. если дивиденды выплачены 20.06.16, НДФЛ удержан 20.06.16-разве операция не завершена? Если завершена, то почему не отразить ее во 2-м разделе за 6 мес? По мнению налоговиков, что она будет завершена в последний день срока-20.07.16, т.е. в 3-м квартале непонятно на каком основании,ведь налог может быть не только удержан, но даже уплачен во 2-м.
Предложенный порядок касается только НДФЛ или всех выплат? Почему 1-с делает вывод, что на всех?
сказано на примере дивидендов, и на основании этого письма 1-с внес изменения, о которых пишет Королева.
там сказано: 20.06.2016 выплачены дивиденды в размере 10 000 рублей, а налог на доходы физических лиц перечислен 20 июля 2016 года, т.е. выплата налога пришлась на след.квартал. А мы 30.09 НДФЛ перечислили, а не в следующем квартале
если я ничего не путаю, то в ООО - след.день, месяц - для АО
Nikost, в 6-НДФЛ НИГДЕ перечисление налога не указывается, хоть бы он вообще не был перечислен-6-НДФЛ надо заполнитьПредставьте, что не был перечислен налог с дивидендов-как вы заполните стр. 100-120 и в каком квартале покажите?
может это действительно для АО, ведь для ООО это и не дивиденды вовсе?
Кто-нибудь может подтвердить/опровергнуть эту инфу?
Последний раз редактировалось kiry; 13.10.2016 в 13:05.
я в курсе
имела в виду, что в примере из письма операция завершена 20.07, т.е. в след.квартале.
У ООО нет ценных бумаг, есть долевое участие, ст. 226.1 НК РФ на них не распространяется.
т.е. вы тоже считаете, что завершение операции-это факт перечисления денег? Тогда ответьте на мой вопрос
И до сих пор, допустим, не уплачен НДФЛ....
Спасибо, успокоили, т.е. у ООО как и прежде, -крайний срок для "дивидендов"-следующий день.
GSokolov, мне интересно как вы ответите на мой вопрос к Nikost в свете этого письма и второй вопрос -на сколько правомерно распространять действие этого письма для всех выплат, в т.ч. зарплата, выплаты уволившимся и т.д. Помечу, что я не так поняла, как
Nikost. Я поняла, что по этому письму-дата завершения операции-крайний срок перечисления НДФЛ независимо от даты фактического перечисления НДФЛ.
Я понял по-другому. В письме рассматривалась ситуация, когда НДФЛ был перечислен в другом расчётном периоде и именно в этом периоде была завершена операция по исчислению-удержанию-перечислению НДФЛ. Деньги в бюджет поступят в в этом периоде и сравнение с КРСБ НА будет тоже идти в 4 квартале. Именно с этой т.з. у ФСС и есть резон указывать операцию 2-го раздела в 4 квартале, так, вроде бы, удобнее налоговикам проверять, чтобы не поднимать данные предыдущего периода. Однако, с т.з. логики заполнения 6-НДФЛ действительно, дата фактического перечисления не должна иметь никакого значения, на там вообще не рассматривается как значащая величина расчёта, и налоговики должны рассматривать не только квартал, а весь год, ведь КРСБ у них заполняется по году. Ничто не мешает им сравнить срок действительного поступление налога с указанным в карточке по сведениям за предыдущий квартал. По-моему 1С слишком торопится следовать всяким измышлениям чиновников ФНС.
Я правильно понимаю, согласно письму №БС-4-11/13984 ФНС, если ЗП за сентябрь выплачена в октябре, то:
НДФЛ:
в стр. 040 - попадает
070 - нет
080 - остается пустой
ЗП:
в стр. 020 - попадает
и во 2-ой раздел их(НДФЛ И ЗП) не вносим?
Работать надо не 12 часов в сутки, а головой. (с)
Хочу восстановить вопрос в теме, может быть у кого - то есть свежие мысли на этот счет:
Не исчислили и не удержали и как следствие не перечислили НДФЛ с части заработной платы (ну вот так получилось, ошиблись), но выплатили ее 30.08.2016, затем в сентябре исчислили , удержали и перечислили 30.09.2016. как это должно быть в отчете
100 30.08.2016 130 100 000
110 30.09.2016 140 13 000
120 03.10.2016
или
т.е. и зарплату Вы выплатили ровно в той сумме, которая была начислена?
Добрый день, весь 2, 3 квартал делала следующим образом: начисляла отпускные(например: отпуск с 11.07 по 24.07), зарплату до отпуска. Выплачивала 08.07 зарплату за июнь (т.к. срок выплаты 15.07), з/плату за июль (с 01.07 по 08.07), отпускные. НДФЛ с этих сумм удерживала и перечисляла в этот же день, в отчете 6-НДФЛ в разделе 2. показывала следующим образом:
стр.100 30.06 з/пл. за июнь
стр.110 08.07 выплата НДФЛ, з/пл.
стр.120 11.07
стр.100 08.07 з/пл. за июль
стр.110 08.07 выплата НДФЛ, з/пл.
стр.120 11.07
стр.100 08.07 отпускные за июль
стр.110 08.07 выплата НДФЛ, з/пл.
стр.120 31.07
Перечисляла весь НДФЛ перед отпуском сотрудника (бывала, что одной платежкой, потом стала разными).
В чем моя ошибка?
Почти в той сумме, не буду дальше расписывать дабы не занимать ваше время.
Меня интересует как сейчас отразить. Как я написала или все отразить в сентябре и ждать только документальную проверку если придет. Начиталась, что все равно штраф меня ждет.
Подскажите пожалуйста!!!
У ИП УСН и магазин на ЕНВД с сотрудником, я же НДФЛ плачу по месту магазина?? И соответственно 6НДФЛ сдаю в другую налоговую с этим сотрудником???
Не могу настроить 1с, подразделения завела, а в отчете программа говорит нет обособленных подразделений... и не выделяет отдельно.. что не так???
Здравствуйте.
Вот и я запуталась. Помогите пожалуйста.
ООО работает с июля.
з/пл в июле - 10.000,00
в августе - 10.000,00
В сентябре приходит 2-ой человек. Оклады такие: 15.000,00 и 12.000,00
З/пл (15.000,00) выплачена в конце сентября.
З/пл (12.000,00) не выплачена до сих пор.
Вот как у меня сформировалась форма 6-НДФЛ.
стр.120 - 47.000,00
стр.025 - 6.110,00
стр.070 - 4.550,00
стр.080 - 1.560,00
стр.130 - 10.000,00 (31.07.2016)
стр.140 - 1.300,00 (12.08.2016)
стр.130 - 10.000,00 (31.08.2016)
стр.140 - 1.300,00 (12.08.2016)
стр.130 - 15.000,00 (30.09.2016)
стр.140 - 1.950,00 (28.09.2016)
Начальница говорит, что по стр.080 ничего не должно быть.
Что и где у меня не так ???
В строке 080 указывается только налог который невозможно совсем удержать, поэтому там 0
Если 12000 доход не выплатили, то и ндфл с него 1560, будете в след кв указывать в разделе 2
Думаю наверно так...
Товарищи, у меня вопрос:
зарплата за сентябрь выплачена 28.09.16г. - 113381.00
а ндфл заплатили только 03.10.16г.
вот теперь думаю как же раздел 2 заполнить?
стр.100 - 30.09.16 - 113381.00 (з/пл за сент дата получения дохода).
стр. 110 - 03.10.16г. - 14739.00 ( дата удержания налога)
стр. 120 - 04.10.16г. - (срок перечисления налога)
ну и все это уже не в отчет за 9 мес, а в годовой, верно?
или вот так:
стр.110 - 30.09.16г - 113381
стр110 - 28.09.16 - 14739
стр 120 - 03.10.16г.
и что штрафы тогда будут?
и как налоговая выясняет косяки? что если указать по 1 варианту )
что делать, если в 040 сумма исчисленного налога стоит 190231 (проставляет 1С автоматически), а если я вычисляю его арифметически (т.е. сумма дохода минус вычеты умножить на 13%), то у меня получается на 3 руб. больше? Я понимаю, что это из-за округлений, но вдруг это ошибка?
Совсем вот тут не понимаю. У нас тут будет возможность удержать. Когда будет выплата з/пл.
Про след.квартал и раздел 2 понятно.
А в 3 кв-ле эта сумма правильно стоит в стр.080 ?
Или у меня настройки какие-то неправильный в 1С ?
Я нашла !!!
Учетная политика по персоналу.
Поставила галочку "При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный"
И теперь стр.080 пустая
стр.040=стр.050
И даты в стр.100,110 стали адекватные.
не ошибка
допускается погрешность на 1 руб. за чел.
Здравствуйте.
Порекомендуйте, пожалуйста, как поступить в следующей ситуации:
В 6-НДФЛ за 2 квартал в разделе 2 был указан блок за июнь (отчет сдан 01.07.2016):
100_ 30.06.2016 130_5000
110_ 30.06.2016 140_650
120_11.07.2016
По факту зп за июль выплачена 15.07.2016г., т.е. должно быть:
100_ 30.06.2016 130_5000
110_ 15.07.2016 140_650
120_16.07.2016
Подавать уточненку за 2-й кв без этого блока и в 3 кв. указать правильно? или есть другие варианты без уточненки?
Спасибо!
Лучше подать уточненку.иначе у вас может быть штраф за задержку перечисления ндфл. По старому отчету вы ндфл должны были перечислить 1.07, а перечислили значительно позже. Странно что они еще до сих пор не рюхнулись...
Видимо не успевают выставлять штрафы, т.к. в таком формате отчет был сдан и за 1 кв.2016.
Спасибо за совет!
я поняла так же
точно так же рассуждала
+1000000
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
