GSokolov, добрый день.Сообщение от GSokolov
Спасибо за ответ. Да, так логично.
А дата получения дохода по коду 2002 - как дата выплаты, у вас не вызывает сомнений? Как бы Минфин потом мнение не поменял, и нам опять разгребать проблемы не пришлось.))
Коды для премий ФНС ИМХО специально ввела, чтобы не использовать рекомендованные ими ранее общий код 4800 в случаях выплаты премий отдельно от зарплат, чтобы сразу НДФЛ уплачивали. Поэтому менять код следует у премий, выплачиваемых по коду 4800, т.е. отдельно от зарплаты до окончания месяца. А по ним дата дохода - дата выплаты. Для постоянных же премий в составе оплаты труда нет необходимости менять код. Ведь срок уплаты налога для них никак не изменится (всегда после даты получения дохода = конец месяца).
Вставлю пять копеек по поводу кодов доходов. Сдаю в "Контуре". Так сложилось в этом году, что делаю все вручную. Сказать, что я удивилась отсутствию кодов, применявшихся в 2016 году - не сказать ничего. Получается, что необходимо изменить коды за весь год? Переформировать регистры?
nash975, Это Вы о чём, каких кодов нет? Об оплате труда мешками пшеницы или сахара, выдаваемыми натурой в колхозе?
Коллеги, почитал тему, многие платили з/п 29.12, мы же заплатили 30.12.
Что указывать в 6-НДФЛ (чтобы меньше было вопросов)?
а):
31.12.2016
30.12.2016
09.01.2017
б)
31.12.2016
30.12.2016
31.12.2016
в)
30.12.2016
30.12.2016
30.12.2016
??
Да, НДФЛ заплатили тоже 30.12
вообще правильно так:
Правильно-то так, но 09.01 переходит уже на новый период. Тут многие ставили 2016-й год, 30-30-30, вот и спрашиваю...
да, значит этот блок войдет в 1 кв 17
Почему-то я Вам верю...
Вот именно. Поэтому многие заполняли 30-30-30, или еще как-то, не указывая 2017 год. Вот и уточняю - как лучше...
По правилам заполнения лучше 1 кв. А так без разницы.
При уплате НДФЛ до даты его начисления никак правильно не будет! Риски непринятия платежа в качестве налога остаются. И Минфин РФ в своем письме от 28.10.2016 № 03-04-06/63250 это подтвердил.
Правила заполнении вообще об этом ничего не говорят, потому как налог считать удержанным с таком случае неправильно.
Вот именно поэтому и не хотелось бы еще больше усугублять ситуацию и ставить 1 кв. Все-таки склоняюсь к варианту 30-30-30, как тут некоторые делали...
Добрый день! Подскажите,пожалуйста, может быть,для ежемесячных производственных премий,являющихся частью ОП,возможно поменять код 2000 на 2002,но ставить дату получения дохода =конец месяца,начиная с 26.12.2016,поскольку в 1С ЗУП теперь можно выбрать дату?
А зачем? Только потому, что часть оплаты труда выплачивается в виде премии? Ведь для оплаты труда код и его описание не изменили, он так 2000 и остался, и премии из него не исключили.
но оплачен то в 2016((( как они сведут это с оплатой? т.е в 1 кв будет недоплата?
И здесь напишу.
Звонила я сейчас в нашу налоговую. Сказали, что изначально мы не имели права включать премии в тот же код дохода, что и зарплату. И что 6-НДФЛ надо было заполнять, выделяя премии отдельной строкой в разделе 2. Ну и что, что они ежемесячные, производственные и часть оплаты труда и т.д. Поэтому сейчас надо немедленно сдать уточненки по 6-НДФЛ, а сотрудникам выдавать правильные справки 2-НДФЛ с премиями по коду 2002.
Испугалась... 6-НДФЛ переделывать не буду, конечно. А вот справки не знаю как давать...
А изначально коды премий были? и как определить к какому месяцу относится доход в виде премии начисленный в ноябре, а выплаченный в декабре? надеюсь в ПФР не нужно будет ничего переделывать?
Последний раз редактировалось tv06; 16.01.2017 в 10:10.
Изначально были 2000. Сказали, что к премиям статья 223 не применяется, применяется 226, то есть начислено в ноябре, выплачено в декабре - показывать в разделе 2 декабрем.
а что не так с пфр? там же нет этой разбивки.
День добрый!
Подскажите, пожалуйста, по заполнению 6-НДФЛ по стр. 70.
В соответствии с Письмом ФНС от 29 ноября 2016 года № БС-4-11/22677@
в строке 70 надо отражать весь удержанный НДФЛ в течении 2016 г., независимо от периода начисления.
Мы в течении всего 2016 г. частями гасили задолженность по зарплате за 2015г., и ни в одном 6-НДФЛ налог с зарплаты за 2015 по строке 70 не показывала, только в разделе 2. Теперь все переделывать?
Вот дурдом! Слушать телефоны почаще надо. По 223 статье определяется дата получения дохода, по 226 - дата удержания, и они никак в этом смысле не заменяют одна другую.
И обратите внимание на формулировку в коде 2002:
В постоянных премиях у Вас разве предусмотрены размеры производственных показателей, за которые они должны выплачиваться?Суммы премий, выплачиваемых за производственные результаты и иные подобные показатели, предусмотренные нормами законодательства Российской Федерации, трудовыми договорами (контрактами) и (или) коллективными договорами ...
Последний раз редактировалось GSokolov; 16.01.2017 в 11:38.
GSokolov, так я с Вами и не спорю. Я согласна, что коды менять не надо. Для 2016 г. точно. И в налоговой у нас работают не очень компетентные люди, это я тоже знаю.
И нет, показатели у меня нигде не предусмотрены.
Не могли бы Вы немного расшифровать. Пытаюсь применить к нашей организации-Ежемесячно начисляем премии по результатам труда,они представляют собой разные суммы.ТД,Положение о премировании,ПОТ. У нас код 2000 или 2002?
Скажи пожалуйста ,у сотрудника получилась недоработка за 2016год.Выплачена вместе с зарплатой за декабрь 2016г, 10января 2016.
Нужно ли ее указывать в разделе 1 в декларации за 2016год или она пойдет уже в 20174год?
НДФЛ перечислен одной платежкой с декабрьским.
Нормально сведут. По дате оплаты.
Недоработка=недоплаченнная зарплата за год? Что смущает? Начислили когда? 31.12 или уже в январе?
скорее переплаченная
Так как НДФЛ перечислила одной платежкой с периодом декабрь,то скорее всего начислила декабрем,т.е. 31.12.2016г. Я впервые столкнулась с недоработкой ,не уверена в сроках ее выплаты сотрудникам ,поэтому решила приплюсовать ее к ЗП декабря.
Что вы понимаете под "недоработкой"?
а как ее можно тогда выплатить?
Работника и бюджет не обидели? Вот пусть к зпл декабря и плюсуется.
Последний раз редактировалось saigak; 16.01.2017 в 13:43.
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
