Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[anastasia080383]

Ошибся в проводке, должно быть так:
Д 62 К 91 - 10 000 - начислена аренда
Д 51 К 62 - 9900 - получены деньги
Д 26 К 60 - 100 - комиссия банка
Д 60 (банк) К 62 (арендатор) - 100 - списана задолженность арендатора по комиссии.

Последние две операции бухгалтерской справкой? Или документом в 1с? У меня, действительно, к 90.

[Александр7272]

Ох, я два месяца таким образом разносила выписку, отделяя от суммы только капремонт..

А в чем проблемма, оплата все равно приходит на 76.06.1
д.51 К.76.06.1

[anastasia080383]

А в чем проблемма, оплата все равно приходит на 76.06.1
д.51 К.76.06.1

Да, там вся сумма за минусом капремонт, который я по Вашей рекоммендации не начисляла, а сразу приходовала поступление на 76.06.2 (расчеты по капремонту). То есть, мне исправить только общую сумму начислений, которую я сделала бухгалтерской справкой? Было Д76.06.1-К86.02(содержание и ремонт), Д76.06.1-К 86.02(Антенна, ЗПУ, консъерж), а нужно сделать бух.справкой Д76.06.1-К86.02 (содержание и ремонт) и Д76.06.1-К76.09(ЗПУ, Антенна, капремонт)? Правильно? И тогда по К76.09 будет наже обязательство перед собственниками по оплате этих услуг, а, когда выставят антеннщики и ЗПУшники нам счета Д76.09-К60(ЗПУ, Антенна) тоже бухсправкой? А потом оплатить Д60-К51.

[Александр7272]

Д76.06.1-К 86.02(Антенна, ЗПУ, консъерж)

Антенну и ЗПУ вы должны приходовать актами от подрядчика.
Сальдо 76.09 покажет перебор/недобор по этим услугам.

[ingasochi]

Здравствуйте, помогите пожалуйста!!! завела задолженность по жильцам ДТ 76/06 Кт 000 66 тыс руб .
Создала резерв Дт 76/05-коммуналка Кт 96/03 29 тыс.руб
Начинаю сводить баланс , а у меня не сходится. Именно на эти суммы 95 тыс
Должен ли закрывать 000 счет ?

[anastasia080383]

Антенну и ЗПУ вы должны приходовать актами от подрядчика.
Сальдо 76.09 покажет перебор/недобор по этим услугам.

Перебор-недобор, как понимаю, по начислению и по выставленным актам, а не по оплате и выставленным актам? Простите, что так много вопросов...

[Александр7272]

Да по начислению.

[Александр7272]

Должен ли закрывать 000 счет ?

Счет 000 вспомогательный, для внесения остатков по другим считам, после внесения всех остатков он закрывается.

[tatyanakh19]

Скажите, что относится к целевым средствам в ЖСК? У меня на 86 счете: телевидение, радио, общ. приб. учета, комиссии банка, обслуживание дома, лифт, текущий ремонт, рем. газ. Отопление, гвс, хвс, водоотведение и эл-во на 76.

[ingasochi]

Счет 000 вспомогательный, для внесения остатков по другим считам, после внесения всех остатков он закрывается.

А можно ли сделать бухгалтерской справкой ?
дт 76/06 Кт 000 66 т р
Дт 000 Кт 84 66 тр
Дт 84 Кт 86 66 тр

[Александр7272]

А можно ли сделать бухгалтерской справкой ?

Да.
Но если вы делаете это все в один день, можно сразу
д.76.06 к.86 66 тр

[Александр7272]

общ. приб. учета, комиссии банка, обслуживание дома, лифт, текущий ремонт, рем. газ.

86, остальное 76, эл-во если это ОДН 86, если для населения то 76

[tatyanakh19]

извините, а обслуж. лифта тоже на 86 или все-таки 76 как радио и ТВ?

[Александр7272]

Лифт это общее имущество - 86

[tatyanakh19]

спасибо большое, Александр

[tatyanakh19]

АУП или АХР, ПЗУ, пожарная сигн. на 86?

[Александр7272]

Все что в ходит в смету на Содержание и Ремонт (СиР), все на 86

[tatyanakh19]

и еще вопрос: в декларации на прибыль надо заполнять раздел о целевых средствах Лист 7?

[room111]

да

[room111]

подскажите а по ТСЖшкам надо сдавать новую форму МП-сп «Сведения об основных показателях деятельности малого предприятия за 2015 год»?
Я так понял она только для коммерческих контор

[tatyanakh19]

Подскажите, пжл., при заведении остатков по 76.06 ком. услуги экономию по каждой услуге надо заводить на Д или К 76.06?

[anastasia080383]

Помогите, пожалуйста, с таким вопросом. Председатель сегодня принесла чеки на покупку насоса и просит возместить эти деньги. Чеки от 15 февраля 2016 года. В смете сумма не заложена. Февраль я уже закрыла в 1с..... Каким образом возместить эти деньги? Есть вариант провести так Д50-К76.06.1- оплата квартплаты 15.02.2016 за февраль аванс, Д71-К50-выдать ей эти день под отчет, Д96(20)-К 71-авансовый отчет. Но проблемы две. Кассы нет в организации и февраль я уже начислила, а она оплатила на р/с......как быть? Или можно выдать деньги под отчет сегодня ей на карту, а чеки приложить за 15 февраля.....но такой несовпадение сроков, насколько понимаю, не допустимо....

[ingasochi]

Да.
Но если вы делаете это все в один день, можно сразу
д.76.06 к.86 66 тр

Но я думаю так не получится,если одной проводкой, сальдо на конец 76 /06 поплывет.

[anastasia080383]

И вопрос про аренду. Когда мы можем потратить деньги от аренды, после уплаты аванса по УСН налогу за 1 квартал и при наличии решения общего собрания собственников? Или достаточно решения Правления?

[ingasochi]

если по концу года остаток по ДТ 86. в сумме 3787,07
но эту сумму могу расшифровать.
1. Если по смете было заложен был доход от коммерческой деятельности на 2015г - 105 000 т.р. а получили 104 000 тр, плюс к этому когда я сделала проводки
ДТ 84 Кт 86 100 880 тр, разница налог УСН -3120руб, то сумма 100 880 от аренды попала на финансирование в размере 100 880 руб. Либо я не правильно понимаю либо не правильно составили смету. и еще вопрос налог от коммерческой деятельности должен попадать в смету расходов? Подскажите мне пожалуйста

[Александр7272]

Но я думаю так не получится,если одной проводкой, сальдо на конец 76 /06 поплывет.

А вы проверьте! Всегда справку можно удалить.
У вас 000 и 84 счета закрываются и остается сальдо только на 76/06 и 86.

[Александр7272]

И вопрос про аренду. Когда мы можем потратить деньги от аренды, после уплаты аванса по УСН налогу за 1 квартал и при наличии решения общего собрания собственников? Или достаточно решения Правления?

По закону, после уплаты налога по окончанию налогового периода (в следующем году).
Фактически, если без них ни как, принять решение Правлением, в дальнейшем утвердить на собрании следующего года.

[Александр7272]

налог от коммерческой деятельности должен попадать в смету расходов?

Нет, он оплачивается из дохода.

Если по смете было заложен был доход от коммерческой деятельности на 2015г - 105 000 т.р. а получили 104 000 тр

Ну и что, план с фактом не сошелся.

[ingasochi]

Нет, он оплачивается из дохода. СПАСИБО!

Ну и что, план с фактом не сошелся.

я затраты собираю на 96 счете, на 86-м целевое финансирование, что делать с остатком на 86 счете ? в резерв?

[Александр7272]

что делать с остатком на 86 счете ? в резерв?

Остаток это распределение прибыли? Если да, то в резерв. Создаете субсчет для счета 96 - "Резерв из доходов от комерч.деят."