С точки зрения ндфл нарушений нет. Нарушение есть с точки зрения ТК: зарплату надо выплачивать 2 раза в месяц.Сообщение от GSokolov
С точки зрения ндфл нарушений нет. Нарушение есть с точки зрения ТК: зарплату надо выплачивать 2 раза в месяц.
Почему-то я Вам верю...
GSokolov, а про это
?
Вчера г-н Волков говорил, что на календарь не надо смотреть при заполнении стр.120
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
про это уже писали здесь пост 656 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=557732&page=22
там пришли к выводу что 04.05.16
Да, нашла
В ФНС, что, НЕТ календарика, зачем народ смущать неправильными датами?
Можно поставить любую дату? Поставили в стр. 120 "30.04.16", уплатили 04.05.16-если автоматом придет письмо с требованием объяснений-ссылаться на него?
Я писал в #742. Дата не позже которой - это дата последнего дня срока уплаты, установленная в НК. С учетом п. 6 ст. 6.1 НК РФ. Г-н Волков, наверное, этот пункт не читал.
Все равно не понимаю, как отразить выплаченный бл без удержания НДФЛ
Начисление по бл 10 000 (выплата 26.02), всего начислено за февраль 30 000 вычет 14 800. НДФЛ удержан с зп
перечисление бл
100 26.02.16 130 10 000
110 26.02.16 140 0?
120 29.02.16
Или показать это бл в начислении зп
100 29.02.16 130 30 000
110 15.03.16 140 1976?
120 16.03.16
А можно зарплату выплатить 31 марта за март? и сделать в 6НДФЛ так:
строка 100 - 31.03.2016
строка 110 - 31.03.2016
строка 120 - 01.04.2016 налоги уже заранее за март заплатила.
ИЛИ ЭТО НЕ ЕСТЬ ХОРОШО? надо в начале апреля за март выплатить?
И если в апреле выплата, то сроки например 04.04.2016 и 05.04.2016 не должны входить в 6НДФЛ за 1 квартал?
А вы ему сколько выплатили по ЛН при выплате? Все10000? Т.е 10000-ЛН, з/пл -20000?Тогда:
перечисление бл
100 26.02.16 130 10 000
110 26.02.16 140 0
120 29.02.16
тогда остаток вычета зачтется при выплате з/пл
100 29.02.16 130 20 000
110 15.03.16 140 1976
120 16.03.16
строка
020-30000
030-14800
040-1976
050-1976
Здравствуйте! А можно обсудить строку 130. Что значит сумма фактически полученных доходов? Ведь начисленный доход и выданный через кассу или перечисленный на карточки -это разные суммы, ведь кроме удержаний подоходного налога есть удержания по исполнительным листам и их в сумме к выдаче нет.
в 6 ндфл нет сумм к выдаче
только доход и НДФЛ
(это мое мнение)
Как раз прочие удержания(кроме НДФЛ) налоговую мало должны волновать. Это я к тому, что в стр 130 вероятнее всего подразумевается вся начисленная зарплата(за минусом ранее выплаченного).
У меня вопрос к этой строке в другом: учитывать ли в ней социальные выплаты, которые не входят в справку 2-НДФЛ и, соответственно, НДФЛ не облагаются? Ведь просят же указать фактически полученный доход. Я в сомнения, склоняюсь к тому, чтоб не показывать.
Добрый день, уважаемые коллеги! Скажите, кто-то заполнял 6-НДФЛ в 1С ЗУП 3,0? У меня почему-то не заполняется, заполняется только 1 стр. с данными о предприятиями и все. Думаю, может она еще не доработана? Или какие-то настройки в программе не указаны?
что значит "за минусом ранее выплаченного"?
если материальная помощь целиком не облагается (до 4000 тыс), тогда и показывать не надо, а если начислили 7000? Тогда 4000 войдут в строку "налоговые вычеты"
В НК РФ нет понятия фактически полученного дохода, есть дата фактического получения дохода. А сам доход может быть в общей сумме (из правил заполнения 2-НДФЛ) и в облагаемой (налоговая база). Какой именно имели ввиду разработчики инструкции по заполнению 6-НДФЛ одному Богу известно, терминологии НК РФ они не особенно придерживались и не задавались вопросом, а правильно ли их поймут. Мне представляется, что в разделе 1 указывается полный доход (там показываются и вычеты), а в разделе 2 - облагаемый.
Этих строк вообще не должно быть, ведь не было факта на дату 26.02.16 удержания налога (по причине отсутствия начисленного) и уплачивать нечего. Соответственно, ИМХО такой доход попадает в разряд необлагаемого и не показывается в разделе 2. По этому вопросу требуется разъяснение ФНС.
У всех не заполняется. Будут исправлять. Предположительно, новый релиз намечается к 28-му числу. Но что там накрутят... Видно, придётся всем ручками поработать над этим расчетом.
1С замучилась уже алгоритм этой формы дорабатывать, т.к. ФНС все время увязки меняет.. Вот и сегодня опять обновление вышло и опять что то в 6-НДФЛ подкрутили
Кто сталкивался 6-НДФЛ если нет найма, но есть арендодатели получающие выплаты только после уборки урожая (один раз в год). Нужно сдавать нулевые за 1, 2 кварталы?
Пока нет в текущем налоговом периоде выплаченных доходов (по аренде), организация не налоговый агент, соответственно, не обязана отчитываться.
Еще никто с 6ндфл не сталкивался. ..по письмам налоговой нулевки сдавать не надо, но в то же время, если не сдать ндфл, то надоговая может заблокировать счет. Наверное, нулевки не надо, а письмо писать придется.
Почему-то я Вам верю...
А как же соотношение с 2-НДФЛ? В нее войдет пособие, значит и в 6-НДФЛ должно
К тому же тогда писать в стр. 130? за месяц положен вычет 14800, пишем 4800; 10000 на ум пошло?
С 2-НДФЛ будет сравниваться только раздел 1. По 2-му разделу будет контролироваться уплата (сравнением с КРСБ НА в налоговой).
Здравствуйте, подскажите как действовать в следующей ситуации: Руководство решило выплатить двойной оклад в январе, но это не премия, а за счет следующего месяца, как это отразить в отчете и не будет ли вопросов со стороны ИФНС
это значит, за минусом ранее выплаченных отпускных, больничных и пр, что было выплачено к моменту перечисления окончательного расчета заработка за текущий месяц по предприятию.Подразумеваю последнюю за месяц строку 130 при условии заполнения других строк 130 в этом месяце. Или я что-то не так поняла в заполнении?
я, наверное, некорректно выразилась. Под социальными пособиями я имела ввиду пособия до 1,5 лет и БиР. Их учитывать в строке 130? Ведь, исходя из названия строки, фактически сотрудник получил этот доход.
Последний раз редактировалось митина; 25.03.2016 в 08:11.
Ну это раньше можно было показать один раз в год, а теперь- по датам получения зерна на току. 1000 пайщиков и выдача зерна будет производится месяца три если не больше. Или строк в разделе 2 будет ого-го или в дата выдачи на току подгонять под определенные даты. И ещё у нас прежде чем пойти получить зерно надо заплатить в кассу подоходный и получится что дата уплаты подоходного в кассу с пая например 25.08.2016 а доход получен 05.10.2016. в 6 ндфл будет стоять:
по 100 05.10.2016
110 25.08.2016
120 26.08.2016
130 4000
140 520
Наверное изначально это ошибка?
Т.е. выплату б/л в размере 10 тыс. не отражаем в 2-ом разделе, как отразить начисление зп в общей сумме 30 тыс. (в т.ч 10 тыс. б/л)?
100 29.02.16 130 20 000
110 15.03.16 140 1976
120 16.03.16
или
100 29.02.16 130 30 000
110 15.03.16 140 1976
120 16.03.16
Во-первых, получение зерна на току - это натуральный доход. С него НДФЛ исчисляется на дату получения.
Во-вторых, удержание должно производиться только при выплате дохода в денежной форме, а у вас такого, как полагаю, вообще нет, значит, удержать НДФЛ вообще невозможно. И раздела 2 в 6-НДФЛ не будет.
Зарплата и больничные - это разные доходы и учитываться в 6-НДФЛ они должны отдельно. Если с зарплаты есть начисленный доход, показывайте тот доход, с которого начислен НДФЛ, уплачиваемый на эту дату.
В том и дело, что начислено ВСЕГО за февраль 30 тыс. (с учетом б/л) и НДФЛ считается с этой суммы (30 000-14 800)*13%=1976. Но 10 тыс. б/л были выплачены 26.02
И тогда весь доход за месяц попадает в 29.02
100 29.02.16 130 30 000
110 15.03.16 140 1976
120 16.03.16
Так?
Здравствуйте! А в такой ситуации как заполнить строку 140 когда показываем перечисленный окончательный расчет заработка за декабрь:
В декабре выплатили отпускные 29.12.2015 года - 15600,00 рублей, НДФЛ удержали и перечислили 2028,00 рублей 29.12.2015г. За декабрь сотруднику начислили заработную плату ( в том числе отпускные) в размере 40 800,00 рублей, Исчислили НДФЛ - 40800,00*13% =5304,00 рубля
Заполняю 6 НДФЛ:
100 - 31.12.2015 стр 130 - 40800,00
110 - 15.01.2016 стр 140 - 5 304,00
120 - 16.01.2015
ИЛИ
100 - 31.12.2015 стр 130 - 25 200,00 (40 800-15 600)
110 - 15.01.2016 стр 140 - 3276 ( 5 304,00-2208)
120 - 16.01.2015
и еще один вопрос: в командировке работнику оплатили проезд в метро. НДФЛ исчислили. Перечислять НДФЛ последним числом месяца? И какими числами отражать в 6 НДФЛ?
Посоветуйте, как лучше поступить, если отпускные за январь, выдали после выхода отпускников (т.е . в феврале), соответственно НДФЛ оплатили при выдаче в феврале, лучше приплюсовать их к общей зп за февраль и не показывать отдельной строкой, или отдельно, но тогда будут видны сроки выдачи отпускных с опозданием..
Скажите пожалуйста, если в декабре прошлого года получилась переплата по НДФЛ и в январе-феврале з\плата начислялась, а налог не перечислялся.
Какую дату перечисления ставить в отчете?
Эту тему просматривают: 2 (пользователей: 0 , гостей: 2)
