Моё мнение - до конца года не показывать. Ведь в отчетном периоде он не был удержан. А в отчете за год показать. Для этого отчета и дата его сдачи специально отнесена на более поздний период (как у 2-НДФЛ), чтобы "подбить бабки" за весь налоговый период. Поэтому, считаю, прав лектор из #4820, что правила для заполнения промежуточных расчетов и расчета за год будут различаться.Сообщение от hiker
GSokolov, тогда получается, что в промежутках Раздел 1 и на фиг никому не нужен )
такой запрос мы тоже направили, ответ ждем. как получим, я его здесь сообщу
На сайте buh.ru в статье "Ответы ФНС на 6-НДФЛ" (часть 2) есть пример, где во второй раздел отчёта за полугодие попадает дата 1 июля.
Все таки остался у меня вопрос с возвратом НДФЛ сотруднику по его заявлению на основании полученного имущественного вычета. В разделе 1 стр 090 сумма возврата отображается. Возврат произведен с выплатой мартовской зарплаты, т.е. в апреле. По оплате в бюджет НДФЛ возникает переплата (январь-фераль удержанная сумма перечислена в бюджет и в отчете за 1 квартал отображена в разделе 2). За 1 полугодие в отчете во втором разделе мне что ставить?
1. сумму удержанного налога со всех сотрудников за вычетом возврата? или же я должна полностью удержанный налог уплатить, а возвращенный возвращать из бюджета?
2. у сотрудника с имущественным вычетом во 2 разделе не возникает начисленного дохода? надо ли тогда сторнировать начисленный доход за март на суммы вычетов за январь февраль, вошедшие в строку 130 за 1 квартал?
Добрый день! Подскажите,пожалуйста. Например, 20 апреля выплачены отпускные Иванову и Петрову по 87 руб., ндфл 13 руб.
Я бы отразила в 6-ндфл вот так:
100 20.04.2016
110 20.04.2016
120 30.04.2016
130 200
140 26
Но вот сегодня увидела:
Ошибка 3. В один блок раздела 2 включили отпускные нескольких сотрудников
Некоторые бухгалтеры складывают отпускные за весь месяц и включают их в один блок строк 100-140 раздела 2, чтобы не раздувать отчет. Это неправильно. Каждую сумму нужно приводить в отдельном блоке. Даже если они выплачены в один день. Такое же правило для больничных, сверхлимитных суточных и пр. выплат, кроме зарплаты.
В Программе Главбух вы просто указываете на странице сотрудника период отпуска. Сервис рассчитывает сумму, делает записку-расчет и приказ на отпуск. А затем переносит в 6-НДФЛ.
Т.е. я должна отдельно показывать Иванова, потом отдельно Петрова? Или я неправильно понимаю статью?
Все верно, если стр 100,110 и 120-равны, то выплаты можно слить в 1 блок, даже если это разные выплаты,например отпуск и ЛН или отпуск нескольких сотров.
прошу прощенья, что повторяюсь. Ткните мне, где написано, почему не 04.05.2016. Ведь 30.04.2016 - выходной.
Ну-ну, хотела бы я посмотреть на тех, у кого тысячи сотрудников и летом они в отпуск ходят пачками и каждый день
А где такое написано было?
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Ой, извините. Не обратила внимания на то, что 30-е выходной.
Я вот тоже удивилась. На почту журнал "Главбух" прислал, но наша организация не подписана, поэтому не смогла прочитать подробнее.Ну-ну, хотела бы я посмотреть на тех, у кого тысячи сотрудников и летом они в отпуск ходят пачками и каждый день
А где такое написано было?
Спасибо!
Сотрудник ушел в отпуск с 03.06.2016 по 30.06.2016 , отпускные выплатили 01.06.16,
и также 01.06.16 выплатили всю з/плату за 2 рабочих дня (за июнь), ндфл перечислили с з/пл 02.06.16
как отразить выдачу зарплаты
100-01.06.16
110-01.06.16
120-02.06.16
или
сумма НДФЛ небольшая, можем снова оплатить, но тогда
100-30.06.16
110-????
120-___.07.16
Как будет правильней?
Я склоняюсь к 1-му варианту
Сори:
100 20.04.2016
110 20.04.2016
120 04.05.2016
130 200
140 26
В стр. 110 ставится дата удержания, а не перечисления. Вы удержали НДФЛ при выплате з/пл за 2 дня 01.06.16?
ну и как тогда? получается первый вариант,
100-01.06.16
110-01.06.16
120-02.06.16
опять же дата получения дохода по зрплате за июнь (100 строка), разве может быть01.06.16?
Здравствуйте! Наш сотрудник уволился 17 мая. Компенсация за неиспользованный отпуск и часть з/п была выплачена 19 мая, в размере 870 руб., ндфл 130 руб. Оставшаяся часть зарплаты (200 руб., ндфл 26 руб.) выплачена 23 мая. Правильно ли я отражаю?
100 17.05.2016
110 19.05.2016
120 20.05.2016
130 870
140 130
100 17.05.2016
110 23.05.2016
120 24.05.2016
130 200
140 26
Здравствуйте! Наш сотрудник уволился 17 мая. Компенсация за неиспользованный отпуск (300 руб.) и часть з/п(570руб.) была выплачена 19 мая, в размере 870 руб., ндфл 130 руб. Оставшаяся часть зарплаты (200 руб., ндфл 26 руб.) выплачена 23 мая. Правильно ли я отражаю?
100 17.05.2016
110 19.05.2016
120 20.05.2016
130 870
140 130
100 17.05.2016
110 23.05.2016
120 24.05.2016
130 200
140 26
Нужно ли отдельно показывать компенсацию за неиспользованный отпуск?
Вы не ответили удержали или нет. Если удержали, то есть 2 варианта по стр. 100-01.06.16 или 30.06.16, я склоняюсь к 30.06.16
удержали, при выплате 01.06.16
а разве так может быть:
100 30.06.16
110 01.06.16
120 02.06.16
спасибо!
тоже так думала, но на всякий случай спросить!
ттим, должно пройти. Был вариант-не удерживать НДФЛ с з/пл за 2 дня, а удержать при последующей выплате-аванса или з/пл.
Ребята, извините, вопрос несколько не по теме, но не знаю где это можно вообще спросить..
Мне нужно в официальном документе указать зарплату на руки: 25 тыс.руб. Чтоб человек получил на руки именно 25 тыс.руб.
Как это грамотно прописать? В скобках добавить (с учетом вычета налогов)?
никак, только полную сумму
Совсем не по теме. В трудовом договоре прописывается з/пл начисленная
думаю, нельзя. Если установить оклад 28736, и НДФЛ 13% без вычетов, то на руки будет как раз 25000
25 000 +13%= 28 250 руб ) или я чего-то не начислил из налогов?
Мне бы нежелательно, чтоб сумма в этом документе была выше отметки 25. Но на руки получить желательно 25. Такая вот проблемка.
Ладно, спасибо всем за ответ! Понял, что нельзя.
считают обратным счетом 25000/0,87=28736
чтобы потом 28736*13%=3736 и 28736-3736=25000 на руки
Смотря что за документ. Может и можно написать, что после вычетов налогов...
Добрый день!
У сотрудника был излишне удержанный НДФЛ. Мы возвратили излишне удержанную сумму через расчетный счет. Вопрос: какую сумму мы указываем в строке 70 "Сумма удержанного налога"- за вычетом возвращенной суммы или сумму первоначально удержанного налога?
лист для голосования собственников. Вознаграждение председателю. Если поставить сумму выше 25, то могут и не проголосовать.. Народ не в курсе, что есть налоги, и подумает, что вознаграждение более 28 тыс. руб.
Можно написать так: 25 тыс в мес. без учета НДФЛ.
Последний раз редактировалось Бумеранг; 06.07.2016 в 20:36.
В 2-НДФЛ возвращённая сумма уменьшает НДФЛ_удержанный. Но последних письмах ФНС всё дальше уводит 6-НДФЛ от 2-НДФЛ, тем более в Разделе 1 присутствует строка 090. Так что нужен официоз. Можно и так, и так.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
