ИМХО, вопрос про то, отражать ли то, что удержали по исполнительному листу как выплату дохода.Сообщение от Nikost
100-31,05,16
110-06,06,16
120-07.06.16
130-17241
140-2241
ИМХО, вопрос про то, отражать ли то, что удержали по исполнительному листу как выплату дохода.
100-31,05,16
110-06,06,16
120-07.06.16
130-17241
140-2241
Paleh-89, вы же удерживаете алименты из дохода.
вот как раз суть я и поняла: каша в голове от отсутствия элементарных знаний...
ага, по диагонали...
с какого перепугу их надо в 6-НДФЛ отражать? это НЕ доход сотрудника!
Вопрос в том, является ли перечисление суммы алиментов получателю, удержанных из дохода работника, выплатой этого дохода? И нужно ли при этом удерживать НДФЛ с полученного дохода, если выплаты самому работнику не было? Проблема в том, что с этого года из ст. 226 убрали фразу об удержании при перечислении третьим лицам.
Какая разница, вы же не выделяете отдельно АВАНСЫ, что уж там говорить про УДЕРЖАНИЕ по ИП?
Нельзя быть настолько категоричным, форум для того и дан, чтобы уточнить, спросить совета и т.п. Ваши высказывания слишком агрессивны! Это для форумчанина Nikost
Разница большая. При выплате аванса дата получения дохода ещё не наступила, НДФЛ не исчислен, а при переводе ИЛ НДФЛ уже начислен, осталось удержать из дохода и перечислить.
я просила Вас объяснить суть Вашего вопроса: почему Вы хотите приравнять удержание к зарплате. Вразумительного ответа Вы не дали. Какой тут можно дать совет? Только один: учите мат.часть.
если Вы изучили нормативку, то знали бы, что алименты не облагаются НДФЛ, и к отчету 6-НДФЛ они никакого отношения не имеют.
подождите товарищи !
НДФЛом обложился первоначальный доход
ну как же ? совсем не имеет ?
не знаю кто как
но я что-то тоже засомневался
есть з/плата 10,000
исчислили налог пусть все 13% 1,300
и сразу вычитаем для исчисления для алиментов ну пусть 25% - 2175,00
2175 - уже долг не перед челом, а перед =мамочкой=
а ведь дата выплаты оставшейся з/платы сотруднику и мамочке могут отличаться !
какой ДАТОЙ происходит эта =выплата= сотруднику суммы 2175 ?
1 - в посл день месяца при начисл з/платы и определении =чистой задолженности перед ним ?
2 - при выплате сотруднику окончательного расчёта в начале след месяца ? а если выплачивается не полный расчёт ?
3 - а если в этот день (2) мамочке перечислять не стали ? то в этот день СОТРУДНИК 2175 получил или нет ещё ?
4 - по дате когда мамочке отдали ? а если и мамочке не сразу всё ?
так в какую дату считать что наши 2175 выплачены ? и с них, в том числе, наш НДФЛ удержан ?
*так в какую дату считать что наши 2175 выплачены ? и с них, в том числе, наш НДФЛ удержан ?*
Да не с них он удержан вовсе, тогда уж пишите сумму, включающую удержанный Ндфл
Во-вот, и я про то же. Ведь в раздел 1 попадает начисленный НДФЛ, а перечисленный во 2 разделе как будет показан, т.е. надо ли сумму удержанного НДФЛ дробить? И если удержание по и/листу из начисленного дохода - последняя дата месяца (при начислении дохода), а перечисление заработной платы, оставшейся после удержания НДФЛ, и/листа происходит позже?
совсем
вот именно! каким образом он должен отражаться в 6-НДФЛ? не нужен он там
могут, т.к. алименты перечисляются в трехдневный срок после выплаты зарплаты, но опять же причем тут 6-НДФЛ?
ну так в 6-НДФЛ мы и покажем:
100 - последний день месяца
110 - дата выплаты зарплаты (6525 руб.) сотруднику=дата удержания налога
120 - 110+1
130 - 10000
140 - 1300
и где тут фигурируют алименты?
вообще не будет показан
Может исходить из того, какие проводки вы делаете в бухгалтерии? Вы начислили ЗП, от неё отняли Ндфл и ИП, потом провели выплату остатка. Вы провели выплату сотруднику "за мамочку"? Нет, т.к. "2175 - уже долг не перед челом, а перед =мамочкой="
а если был отпуск ?
часть отпускных было выплачено сотру в один день
а часть этих же самых отпускных после удержания, через 3 дня - мамочке ?
Но удержан налог-то с сотрудника, а не с мамочки
И не часть, а то, что осталось после удержания по ип.
Говорю же - посмотрите на проводки
Тем паче, если выплата мамочке идёт ПОСЛЕ получения дохода сотрудником, а значит НДФЛ уже удержан и перечислен в полном объёме
Последний раз редактировалось Rint; 29.07.2016 в 11:54.
Неправда Ваша. Алименты удерживаются и выплачиваются из дохода работника, а доход к 6-НДФЛ имеет прямое отношение. Когда и где этот доход показывать? Вы предлагаете вообще упустить из виду этот доход? А если у работника вообще выплат не будет, например 70 % дохода алименты, а остальные суммы - удержание по заявлению в счет погашения, напр., задолженности ЖКХ. Вообще в 6-НДФЛ ничего не показывать?
Сами алименты, конечно, в 6-НДФЛ никак не фигурируют, но должен ли фигурировать доход, с которого эти алименты удержаны и перечислены по дате перечисления, т.е. фактической выплаты дохода, полученного работником, третьему лицу?
с отпускных тоже можно алименты удержать
я Вам в личку написАла, но у Вас слишком много сообщений, и мое не отправляется...
так я именно об этом и говорю
ничего подобного я не предлагала...
должен
Добрый день.
Если сотрудник принес уведомление на имущественный вычет с июне. Сейчас вычет пересчитать надо с начала года (ранее с даты уведомления было). Как это отразить в 6-НДФЛ?
Спасибо
проконсультируйте меня, пожалуйста. сдала 6 ндфл, по одному блоку, выплатила работнику кно 09.06.16, а ндфл вместо 10.06.16 фактически заплатила только 16.06.16, запросила акт сверки по налогам и вижу начислено пени 3,33. мне их самой добровольно перечислить сейчас или ждать требование или оно автоматически со счета снимется?
Подскажите ,как теперь лучше быть, сдала отчет за 1кв, показав выплату з/п за март в апреле и удерж. НДФЛ,что делать, сдавать уточненку или за полугодие в отчете убрать блок за апрель?
опять засомневались.... строка 130 во 2 разделе - сумма ФАКТИЧЕСКИ полученного дохода. Если понимать буквально - это за вычетом налога уже ведь.
а в 1 разделе четко - сумма начисленного - тут все понятно.
так что же ставить в 130? зарплату или за вычетом налога?
С уважением, Наталия
Ташик777, Общая сумма доходов (без вычитания суммы удержанного НДФЛ) отражается по строке 130, а сумма удержанного с этого дохода налога - по строке 140. http://www.klerk.ru/buh/articles/442868/
А посмотрите формулировки в ст. 233 и 226 НК РФ. Фактически полученный доход - это весь доход, который участвует в налогообложении. И именно из него исчисляется НДФЛ.
Добрый день. Стала делать полугодовой отчет и обнаружила, что забыла указать в отчете за 1 квартал во 2 разделе НДФЛ с б/л в марте (НДФЛ перечислен в сроки). Я правильно понимаю, что надо сдать корректировку? Будет ли штраф какой? Ошиблась в собственном отчете.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
Пожалуйста, помогите разобраться с такой проблемой. Сотрудница (з\п 9000р) в апреле принесла справку о том, что ребенок-инвалид. Т.е. вычет у нее стал 12000р. До этого применялся вычет 1400 р. В мае, июне и июле ей был произведен возврат НДФЛ, т.е три раза по 988р. Соответственно перечисление в бюджет на эту сумму были меньше. Никак не разберусь, как мне это все отразить в 6-НДФЛ.
Аноним, в Разделе 1 за полугодие в строке 090 указывается 2*988 за возвраты НДФЛ в мае-июне. Это следует из Письма Федеральной налоговой службы от 18 июля 2016 г. № БС-4-11/12881@
В этом письме не освещается Раздел 2. Моё мнение - по датам возврата работнику надо минусовать строку 140.
Известно, что в налоговой карточке сотрудника возврат ему НДФЛ уменьшает (минусует) НДФЛ_удержанный.
Давайте без потери общности рассмотрим Раздел 2 6-НДФЛ только для одного сотрудника. Нас интересуют только строки 120 и 140, т.к. только они идут в карточку расчётов с бюджетом в ИФНС. Пусть возвраты НДФЛ на р/с сотрудника были 15 мая и 15 июня.
31.01 … +988
29.02 … +988
31.03 … +988
30.04 … 0
15.05 … -988
31.05 ... 0
15.06 … -988
30.06 ... 0
Остаётся только выяснить - съест ли минусы приёмная программа ИФНС.
Если нельзя показывать минус в строке 140, то остаётся только вариант уменьшения ближайшей по времени общей по предприятию строки 140. В идеале лучше всего использовать ту дату строки 120, в которую реально предприятие перечислило в бюджет меньше на сумму возврата НДФЛ.
Моё - пока, до официальных разъяснений, и этого делать не стоит. Уменьшение дохода и исчисленного налога будет отражено в строках 20, 40 и 90 раздела 1. А по разделу 2 всё равно возникнут вопросы (если возврат не показывать отрицательным удержанием налога на конкретную дату), иначе с КРСБ НА уплаты не сойдутся, придётся давать пояснение.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
