Добрый день. У меня небольшой вопрос. Сдали 6-ндфл 20 июля, а 05.08.16 вышло письмо ФНС о сумме стандартных вычетов, если они выше дохода. И получается что в стоках 110,120 мы указали дату выплаты зарплаты, а согласно письма, надо было поставить 00,00,0000.
Надо сдавать уточненку или это не так уж принципиально?
Если в стр. 140 "0", то думаю не принципиально.
Прадставьте, что это выплата 1 сотруднику из 100-его доход вольется в блок выплаты другим сотрам-зачем его отдельным блоком выделять?
это отпускные, и как назло, один человек в один день. Пришлось выделить отдельно. У меня таких трое. А смущает, что налоговая грозилась и за неверные даты штрафовать. Вот и думаем теперь
Добрый день коллеги. Подскажите правильно ли будет заполнена НДФЛ-6 если:
1. Сотрудник уволен 7 сентября, а все выплатили(компенсация и ЗП за сентябрь) 16 сентября(с опозданием)
стр. 100 07.09.2016
стр. 110 16.09.2016
стр. 120 19.09.2016
2. Если премия начислена и выплачена 16 сентября то,
стр. 100 16.09.2016
стр. 110 16.09.2016
стр. 120 19.09.2016
Заранее спасибо.
стр.100 16.09.16Сообщение от sql
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
спорно, я ставлю какsql 07.09.16 на основании ст. 223 НК
"В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход."
Официальных разъяснений на случай несвоевременной вылаты нет. Или есть какое письмо?
а если начислили в сентябре 2015 года, а выплатили в июле 2016, причем это было не 5тыс., а 100? Работник денег не получал, а НДФЛ должен за 2015 год в бюджет?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Так это начисление попало в 2-НДФЛ 2015 г? И что здесь такого-обычная ситуация когда з/пл 2015 г. выплачивается в 2016 г.-тоже самое.
Ну так нелогично - по НУ доход по НДФЛ в момент выплаты, и в данном случае это как бы НЕ зарплата... С точки зрения их же разъяснений по 6-НДФЛ...
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
О каком разъяснении речь? Да, это не з/пл.
Всегда? Вот по займу доход начисляется в конце месяца, хотя никакой выплаты не происходит, а по увольнению конкретно написано в НК когда получен доход независимо от факта выплаты.
Давайте упростим. Работник 15.09.16 уволился, но никаких выплат ему не производилось. Обязательно выплатим в январе 2017 (наверное). Как я поняла, вы в 2-НДФЛ этот доход не поставите в 2016 г., в 1-м разделе 6-НДФЛ за 9 мес. также умолчите о нем. Я правильно поняла?
Прошу высказываться, господа клерки
не буду рассказывать, как я сделаю
Но, мне кажется, с точки зрения всего бреда, который твориться в связи с 6-НДФЛ, правильно сделать именно так.
Хотя насчет 1 раздела - вообще не знаю, они на данный момент никак его у себя не учитывают.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Статья 223. Дата фактического получения дохода
Налоговый кодекс РФ. Часть вторая
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.
Все таки надо писать дату увольнения и тогда:
стр. 100 07.09.2016
стр. 110 16.09.2016
стр. 120 19.09.2016
а вот такие разъяснения я нашла в БС «Система Главбух»
Выплатили компенсацию за неиспользованный отпуск
– строка 100 – дата выплаты дохода;
– строка 110 – та же дата, что и по строке 100;
– строка 120 – следующий рабочий день после даты, указанной по строке 110;
– строка 130 – сумма дохода;
– строка 140 – сумма удержанного налога
Думаю в «Системе Главбух» рассматривается случай, когда выплата произведена в соответствие с ТК-в последний рабочий день, он же и будет датой выплаты дохода, мы же рассматриваем случай, когда выплата произведена позже или на конец отчетного периода вообще не произведена.
Пока не учитывают-пока вы 2-НДФЛ не сдали, а сдадим-появятся вопросы-почему в 6-НДФЛ нет этой суммы например, а в 2-НДФЛ есть. Поэтому я сейчас и задаю этот вопрос, сдача 6-НДФЛ за 9 мес не за горами...
Может это и не аргумент, но в 1-С ЗУП 2,0 доход попадает в 2-НДФЛ в месяц увольнения, а в 6-НДФЛ стр. 100-дата увольнения.
Вопрос неразрешимый, т.к. много неопределённостей в понимании требований НК РФ. На мой взгляд нужно по каждому вопросу, когда не достигнут на форуме консенсус, заваливать Минфин требованиями разъяснений конкретных ситуаций. Причём делать это должна каждая организация, потому как такие разъяснения правомерны только для организации, направившей запрос. А без разъяснения одних могут штрафовать за одно, а других за противоположное, кто как понимает. Так что не стесняйтесь писа̀ть.
Да дело не в том, что кто-то стесняется, времени у бухов и так мало в связи с самой этой отчетностью дополнительной и и всякими требованиями дурацких пояснений... еще и каждый чих просить объяснить... дурдом, а не законодательство.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Истину глаголешь... Однако, приходится пользоваться таким, какое есть. И меняться оно будет только если на этом сильно настаивать.
Здравствуйте! Перечитала всю ветку, но может быть пропустила. У меня такая ситуация: в раздел 2 в 6-Ндфл за полугодие перечислила все выплаты за 6 месяцев. В итоге у некоторых моих организаций есть задвоение только одной выплаты: за март, т.е. два раза начислена одна и та же выплата на лицевом счете ИФНС, в итоге автоматически появились пени. Уточненки не подавала, написала письма в ИФНС (у меня их несколько и разные). Одна ИФНС поправила лицевой счет по письму, другие нет. Напишите пожалуйста, как Вы считаете, может мне подать уточненки за 1 полугодие с разделом 2, где указаны выплаты только последних трех месяцев. Спасибо.
считаю, подать обязательно. Они начисления проводят по блокам из раздела 2. Два раза указали выплату - два раза и начислят.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо большое, не буду ждать ответа на письма, подам сейчас, я бы и сразу уточнилась, но та ИФНС, где поправили лиц.счет просила не уточняться (разные ИФНС, разные порядки).
Вопросик возник:
Назначена доплата за выполнение доп. работы. Не премия, просто перерасчет в связи с другими расценками за отработанное с 1 по 10 сентября время.
1.Двое сотрудников на момент приказа о доплате уже уволены. Им можно (нужно?) делать начисление и выплату датой приказа? Или любой другой? Или окончанием месяца и выплатить в срок выплаты зарплаты остальным?
2.Один сотр переведен в другое подразделение - ему как? Тожекогда угоднокогда удобно бухгалтерии?
3.Четвертый в отпуске. Ему можно (нужно?) в зарплату?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
добрый день, дождались штрафа по ндфл за 1 квартал (да, сами виноваты, пропустили один платеж).
вчера получили уведомление - вызывают на 04 октября для дачи пояснений, 10 октября приглашают за актом.
вопрос, а не опоздали ли они с актом за 1 квартал?
Не придут - депонировать.
2,3 - в зарплату. Обычный расчет зарплаты в текущем месяце.
а если 1 и 2 перечислить сейчас (у них карты) - это ж не запрещено? не нарушение? Ну и НДФЛ сейчас. Нам просто так удобнее.
2,3 - в зарплату. Обычный расчет зарплаты в текущем месяце.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Не запрещено. Не нарушение. А вот уплатить НДФЛ раньше окончания месяца по зарплате - нарушение, даже если работник уволен. Выплатите им 30-го сентября, можете и НДФЛ в тот же день уплатить. Однако, для второго работника, что сменил подразделение, придётся добавить и НДФЛ с аванса.
как это? Ведь мы рассчитаться по зарплате с ним должны были в день увольнения. Если бы изменившиеся суммы были известны раньше, так оно и было бы.
кстати, со сменой подразделения возникает еще вопрос с НДФЛ, не предусмотренный этой дебильной формой...
Программа (ЗУП 2,5)при смене подразделения относит начисления к тому подр., в котором сотрудник работает на последний день месяца. А по сути НДФЛ-то надо платить в разные налоговые, и затраты считать по разным... Поэтому и хотелось рассчитаться сначала по одному подразделению, зарплату за конец месяца считать по другому.
Как вообще в данном случае должно получиться - сотр с 27.09. работает в ОП2, а выплата 30.09.16 должна относиться к ОП1. А если в зарплату выплачивать - как вообще отделить?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Добрый вечер. Была выплачена зарплата работнику 30.07 (суббота). у него суббота рабочий день. Перечислила НДФЛ в понедельник 01.08. Подскажите пожалуйста как правильно.
100 стр. 31.07.
110 стр. 01.08.? или 30.07.?
120 стр. 01.08.
Так вы и рассчитались. А это уже новый расчёт за месяц, о котором на момент увольнения известно не было. Поэтому, во избежание недоразумений с налоговой, лучше всего выплачивать в последний день месяца, когда НДФЛ в любом случае начисляется, удерживается и уплачивается.
Вы не писали, что подразделения обособленные. Да, в ЗУП 2.5 была такая проблема при переводе в середине месяца и лучше переводить с начала месяца. Однако, разве на вкладке "НДФЛ" документа начисления зарплаты нет двух записей с разными подразделениями? Соответственно и удержания в документе выплаты должны быть на разные подразделения (если настройка не упрощённая) и, соответственно, на разные ОКТМО/КПП (см. регистр НДФЛ расчеты с бюджетом). Подразделения-то выделены как обособленные?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
