6-НДФЛ

[GSokolov]

А какое отношение это имеет к 6-НДФЛ? Отпускные учитываются по дате выплаты. Отдельно от зарплаты.

[saigak]

ну вот, например, плачу работнику аренду вместе с зарплатой. Т.е. начисление по зарплате 29.02, выплата 05.03, НДФЛ 06.03, по аренде должно быть доход 05.03, выплата 05.03, срок НДФЛ 06.03. А я показываю начисление аренды вместе с зарплатой 29.02, при этом по сроку выплаты 05.03 дата уплаты НДФЛ не нарушается. Криминально?

При заполнении 6ндфл, имхо, надо думать как потом это все сойдется с 2ндфл. ..
В данной ситуации эти доходы в 2ндфл будут под разными кодами.

[ZZZhanna]

При заполнении 6ндфл, имхо, надо думать как потом это все сойдется с 2ндфл. ..

а точно надо?
И, кстати - что насчет корректировок? Например, посчитали отпуск в марте, выплатили-удержали-перечислили-сдали 6-НДФЛ, а человек взял больничный, и в апреле все пересчиталось, и, вполне возможно, НДФЛ с минусом получился. Как оно там будет учитываться?
Ну или просто неправильный код дохода указали - например, мат.помощь вместо премии или еще там чего - никто же от ошибок не застрахован...

И еще мысль насчет округлений - теоретически все понятно, что надо нарастающим.
Будет ли их проверка отслеживать саму сумму удержанного НДФЛ - допустим, та же зарплата и аренда, при реальном удержании НДФЛ рубль округлился, а разными строчками написали - и какая-то из этих сумм "не идет".

[saigak]

а точно надо?

ну сама ж понимаешь, что об этом мы сможем узнать к сдаче 2ндфл
ну по логике если 2 формы относятся к одному налогу, что где должна быть стыковка

[svetik291078]

если выплаты были три раза все время разным сотрудникам, т.е 03.03 одним, 10.03 вторйо части, и 15.03 оставшимся, то все правильно

СПАСИБО!!!!! Значит все же хоть немного но разобралась, ух....

[GSokolov]

И, кстати - что насчет корректировок?

Пока никаких разъяснений насчет минусов нет, думаю, их вообще показывать не надо будет, ведь перечислять при этом нечего.

И еще мысль насчет округлений - теоретически все понятно, что надо нарастающим.
Будет ли их проверка отслеживать саму сумму удержанного НДФЛ

Если регистры налогового учёта будут совпадать с 6-НДФЛ, то всё в порядке. Вряд ли будут обращать внимание на плюс-минус рубль, им с этого никакого навару не будет, да его ещё найти надо. Хотя, со временем, может, и научатся.

[Королева]

При заполнении 6ндфл, имхо, надо думать как потом это все сойдется с 2ндфл. ..

первый раздел должен с 2НДФЛ биться, второй раздел с фактом перечисления

[Генук]

GSokolov, реквизит "Номер корректировки" ажник трёхзначный... думаю, что все исправления НДФЛ в уменьшение (минус) должны будут синхронно отражаться в корректировках 6-НДФЛ

[Olya09]

реквизит "Номер корректировки" ажник трёхзначный... думаю, что все исправления НДФЛ в уменьшение (минус)

А разве 2Ндфл Вы часто уточняете корректируете?
У меня вопрос по 6 НДФЛ .ПОдскажите если больничные унас 3дня за счет работодателя ,мы перечислим их в з/п 5 апреля?
ПОлучится дата выплаты дохода 100 05.04.16 Или 25.03.16?
110 удержания 05.04.16
Срок 30.04.16

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста. Я, как и очень многие ИП, заплатила з/п за январь 25 января(10аванс, 25 з/п) и 25 января сразу уплатила налог. Так же февраль и март. Дело уже сделано. Понятно, что я сделала не правильно. Но как это лучше отразить в 6-ндфл ?

[Аноним79]

Ну, что же поделать? Можно попробовать, понадеявшись на то, что при выездной не обратят на это внимания, поставить удержание по уплате, чтобы сейчас у вас не было расхождения с КРСБ НА. Риск в любом случае, только штраф будет гораздо позднее и не факт, что найдут ошибку.

Подскажите, если при увольнении начислено удержано правильно, но перечислено ошибочно на 100 р меньше. позже через несколько дней доплатили..Получается будет расхождение КРСБ на несколько дней, как бы вы поступили, удержано равно уплачено (двумя частями) или оставить как есть?

[kiry]

ну вот, например, плачу работнику аренду вместе с зарплатой. Т.е. начисление по зарплате 29.02, выплата 05.03, НДФЛ 06.03, по аренде должно быть доход 05.03, выплата 05.03, срок НДФЛ 06.03. А я показываю начисление аренды вместе с зарплатой 29.02, при этом по сроку выплаты 05.03 дата уплаты НДФЛ не нарушается. Криминально?

Думаю-не криминально, но лучше отдельно показывать аренду. И стр. 100 по аренде, начисленная в з/пл скорее всего надо ставить день выдачи дохода, т.е. 05.03.16. (1-С, 8.3 ставит последний день месяца-править вручную?)
ZZZhanna, кстати 05.03.16-это суббота...

[ананина]

Добрый день! Посоветуйте пжста как с минимальными потерями выйти из ситуации у ИП на ЕНВД с сотрудниками, НДФЛ оплачивался и сдавались в инспекцию по месту регистрации, а не по месту осуществления деятельности по ЕНВД. Платежи за январь, февраль 2016 г. оплатить заново в налоговую по осуществлению деятельности. Или есть ли возможность по заявлению перекидывать сумму НДФЛ из одной налоговой в другую ? Как поступить подскажите пжста? Заранее спасибо.

[Генук]

А разве 2Ндфл Вы часто уточняете корректируете?

при исправлениях в минус в налоговом регистре по НДФЛ и, соответственно, в 2-НДФЛ изменяется напрямую база и НДФЛ_исчисленный по периоду действия, т.е. в месяце совершения ошибки... вот почему следует и корректировать квартальную 6-НДФЛ

[Olya09]

Генук, я Вас поняла. У меня так раньше было. Сейчас каждого сотрубника вручную проверяю и таких ошибок нет. Корректировать квартальную допускаю что будем но по иным причинам.

[Александр_К]

Подскажите, пожалуйста. Я, как и очень многие ИП, заплатила з/п за январь 25 января(10аванс, 25 з/п) и 25 января сразу уплатила налог. Так же февраль и март. Дело уже сделано. Понятно, что я сделала не правильно. Но как это лучше отразить в 6-ндфл ?

В январе полстраны выплатили зарплату и уплатили НДФЛ раньше 31 числа. Это уже обсуждали. Решили писать правду: стр.100 31.01.2016; стр.110 25.01.2016 -29.01.2016 (у кого как); стр.120 +1 день к стр.110. Автоматическую проверку (контрольные соотношения) мы пройдем, ну а дальше если налоговая захочет придраться, то будет головная боль...

[Генук]

Александр_К, я здесь уже высказывался... на мой вкус и стр.100 25.01.2016 -29.01.2016 как если бы код дохода был не 2000, а 4800

[kiry]

(1-С, 8.3 ставит последний день месяца-править вручную?)

Исправлюсь-и в 8.2 и 8.3 есть строка-дата получения дохода, значит надо поставить 05.03.16

[kiry]

Подскажите, если при увольнении начислено удержано правильно, но перечислено ошибочно на 100 р меньше. позже через несколько дней доплатили..Получается будет расхождение КРСБ на несколько дней, как бы вы поступили, удержано равно уплачено (двумя частями) или оставить как есть?

Что значит "оставить как есть", если по факту удержано равно уплачено?
На доплату начислят штраф и пени

[Olya09]

На мой взгляд, как удержали верно,так и перечислили. А то что 100руб на след день это роли не имеет главное Вы с полной суммы НДФЛ удержали и досрочно его перечислили. У меня несколько таких досрочных перечислений (правда это дивиденды)
Вот кстати спрошу.Учредителю за 2015 дивиденды выплачивали 2 жды один раз одновременно в НДФЛ, другой раз разделили на 3 платежа,НО НДФЛ с первым платежом ВЕСЬ получилась переплата.Если в этом году 2 и 3 доплата тех дивидендов ,налогвики будут знать что НДФЛ уже уплачен с них? так как справку 2НДФЛ с переплатой сдадим

[Александр_К]

Александр_К, я здесь уже высказывался... на мой вкус и стр.100 25.01.2016 -29.01.2016 как если бы код дохода был не 2000, а 4800

Да, согласен, был ещё вариант отпуск код 2012. Главное не забыть об этом при сдаче 2НДФЛ за 2016 год.

[Генук]

Александр_К, я пока не заметил в междокументных проверочных формулах упоминания про код дохода... так что я так и оставил 2000, просто вручную поменял в регистрах дату дохода с 31-го на 29-е

[Olya09]

Извините,но по дивидендам начислено удержано НДФЛ и перечислен в 2015году. там нет переплаты. А фактически выплата дивидендов участнику в 2016.НЕ будет вопросов у налоговиков ? что выплата в отчете 6НДФЛ идет без ндфл.Или ее вообще не сажать.ведь начислений нет.только выплата...

[kiry]

и досрочно его перечислили.

Где написано, что досрочно перечислили? Я так поняла, что бОльшую часть-вовремя (в день выплаты дохода), а мЕньшую-позже срока

[Аноним79]

Что значит "оставить как есть", если по факту удержано равно уплачено?
На доплату начислят штраф и пени

Удержано и начислено больше чем уплачено НДФЛ по сроку на 100 р.. (100 р уплачено позже через 10 дней)..можно скорректировать в отчете начисление, удержание равно оплата по первому сроку, оставшуюся часть начислить удержать и оплатить датой фактической доплаты 100 р.?
Штрафы..возможно выездная?

[Аноним]

НО чего за елки-палки. Пол страны хочет платить налог раньше, но налоговики не дають... Может они этот косяк исправят?

[Александр_К]

НО чего за елки-палки. Пол страны хочет платить налог раньше, но налоговики не дають... Может они этот косяк исправят?

Согласен, непорядок, со своими дурацкими правилами налоговая тормозит приход денег в бюджет, которые граждане готовы заплатить государству вперед!

[kiry]

если при увольнении начислено удержано правильно

оставшуюся часть начислить удержать и оплатить датой фактической доплаты 100 р.?

НДФЛ удерживается при выплате. Чел уволился 10.03.16, начислено 20000, НДФЛ 260 , выплачено 10.03.16, НДФЛ удержан в сумме 260 руб (на руки19740) перечислено 10.03.16-160 руб, 17.03.16-100 руб
100-10.03.16
110-10.03.16
120-11.03.16
130-20000
140-260
040-260
070-260.

Штрафы..возможно выездная?

Да нужны вы им за 100 руб....

[GSokolov]

при исправлениях в минус в налоговом регистре по НДФЛ и, соответственно, в 2-НДФЛ изменяется напрямую база и НДФЛ_исчисленный по периоду действия, т.е. в месяце совершения ошибки...

Генук, нужно бы различать корректировку зарплатных доходов и прочих. Если по зарплатным доходам (если, конечно, не один работник) уменьшение дохода можно показать и в текущем периоде за счет уменьшения других работников, то по незарплатным проблематично показывать отрицательный доход, с которого исчисляется и удерживается (???) отрицательный налог. И как его, отрицательный этот уплачивать? Всё-таки раздел 2 сверяться будет по дате уплаты с КРСБ НА, а там отрицательных сумм и в помине нет. Но и в прошлом сданном периоде 6-НДФЛ никакого уменьшения удержания ведь нет, тогда обязаны были удержать НДФЛ с неуменьшенной суммы дохода, так что корректировать прошлый, наверное, и не надо, налоговая не поймёт - как это задним числом уменьшить налог к уплате.

[Над.К]

НДФЛ оплачивался и сдавались в инспекцию по месту регистрации, а не по месту осуществления деятельности по ЕНВД.

Все правильно делали. Изменения в НК вступили в силу только с 2016 года. А домыслы Минфина и ФНС НК никак изменить не могли.