Как не имеет значения?Сообщение от GSokolov
Если поставить фактический день получения з/пл-стр. 110-02.09.16, тогда возможны претензии налоговиков сразу по получению 6-НДФЛ, а если 01.09.16-тогда только на выездной.
Как не имеет значения?
Если поставить фактический день получения з/пл-стр. 110-02.09.16, тогда возможны претензии налоговиков сразу по получению 6-НДФЛ, а если 01.09.16-тогда только на выездной.
да
Из письма ФНС-стр. 100-31.07.16
А так, что платёжка отправлена 01.09,это по банку на счёт работника она прошла 02.09. Налоговый агент свою обязанность по выплате дохода выполнил 01.09.
Перечисленный налог вообще в 6-НДФЛ не указывается, только удержанный. Поэтому в строке 070 должен быть указан НДФЛ, удержанный из зарплаты при выплатах в 1 квартале за 1 кв. - 5226.
да-да, чет в пятницу к вечеру уже клинило.
А так ли это? То, что п/п от 01.09.16 не значит, что он ее исполнил-например у НА нет денег на р/сч или технические трудности, главное, что фактически деньги получены НП 02.09.16, поэтому формально, думаю, стр. 110 д.б. 02.09.16, но я бы как и ZZZhanna поставила 01.09.16, а ваше письмо можно на выездной показать.
"На основании пункта 4 статьи 226 Кодекса налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате."
kiry, Вы в курсе того, как удерживается НДФЛ что при депонировании зарплаты? Что считается фактической выплатой - первичный документ, подтверждающий выплату, или факт фактического получения денег? Сдаётся мне, Вы попутали выплату с получением.
Для 6-НДФЛ в данном случае (депонирование не берем)-второе.
я понимаю так, что сейчас, чтобы не нарываться на штрафы, нужно "делать морду тяпкой" и делать вид, что была начислена и удержана такая уменьшенная зарплата и НДФЛ с нее составил 1884,7 (было перечислено именно с копейками).С какого дохода Вы считаете нужно было удержать 1884,7 рубля налога (Ваша фраза - "вообще непонятная цифра")? И откуда там копейки? Копейки могут быть только в уплаченном налоге. Вы выплатили в 1 квартале работнику за 2016 год только две зарплаты - за январь и февраль, из этого дохода Вы и удержать должны начисленный налог из зарплаты работника за январь и февраль. То, что вы перечислили больше, для 6-НДФЛ не имеет ровно никакого значения.
Ну, сложите же на калькуляторе исчисленный налог за январь и февраль, получите 2613 + 2613 = 5226. Откуда у Вас 4498?
Т.е. раздел 1 будет выглядеть так, как написала Сербина (с поправкой на снижение зарплаты в январе)
Раздел 1
020 – 58900 (15900+21500+21500)
030 – 4200
040 – 7111 (1885 + 2613+2613)
070 – 4498
080 – 0
А во второй раздел добавлю декабрь
100 – 31.12.2015
110 -15.01.2016
120 – 16.01.2016
130 - 19574
140 – 2363
100 – 31.01.2016
110 -15.02.2016
120 – 16.02.2016
130 - 15900 (измененная сумма начисленной з/платы, подогнанная к НДФЛ)
140 – 1884 (реально перечисленная, и удержанная)
100 – 29.02.2016
110 -10.03.2016
120 – 11.03.2016
130 - 21500
140 – 2613
Я понимаю, что так нельзя наверное делать, но как еще выйти из ситуации с наименьшими потерями?
Imelnila, т.е. п/п от 01.09.16 исполнено 02.09.16? Правильно?
Туплю....зарплата выплачена 30.09, налог удержан=перечислен 30.09 (пятница) в стр. 110-30.09, 120-03.10. В какой квартал попадет? в четвертый, т.к. стр 120 вылезла из третьего квартала?
Почему-то я Вам верю...
Подскажите, на второй странице формы в Разделе 2 строки 100, 110, 120 повторяются пять раз, соответственно в эту форму целиком поместилась информация за полугодие. Как быть с заполнением за девять месяцев? Добавить строки(страницу) или указывать в строках 100, 110, 120 информацию только за июль, август, сентябрь?
Спасибо.
А на каком основании? Поорядок удержания НДФЛ установлен в ст. 226 НК РФ и там ничего нет про "получение" дохода, только про выплату.
По новым правилам - в четвёртый.
Раздел 1 НАРАСТАЮЩИМ итогом.
Раздел 2 - ТОЛЬКО данные 3 квартала
простите, я еще раз повторю вопрос - эти правила изменились по сравнению с правилами заполнения отчета за 2 квартал? Каким документом?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
добрый вечер! Подскажите плз. 01.07 была выплата отпускных и в этот же день перечисление НДФЛ, что писать в 6-НДФЛ
100 01.07.16
110 01.07.16
120 01.08.16 (т.к. 31.07 выходной )
и з/п за июль была выплачена 29.07 т.к. 31.07 выходной
100 29.07.16
110 29.07.16
120 01.08.16
верно?
Вы разве ещё не поняли, что вся авантюра с 6-НДФЛ осуществляется не по документам, имеющим статус нормативного, а "по понятиям", излагаемым в письмах ФНС. Здесь имеет значение п.3 из письма ФНС России от 09.08.2016 № ГД-4-11/14507. 1С уже подсуетилась.
это я давно поняла
просто мне очень не нравится идея отражать зарплату за последний месяц квартала в отчете за следующий. И 2 квартал я сдала, показав во 2 разделе зарплату за июнь, выплаченную в июле (7 разных ИФНС, и везде нормально прошло). И не понимаю, что будет с декабрем, если зарплату сентября за 9 месяцев не показываем в отчете за 9 месяцев, то по логике и декабрь не показываем отчете за 4 квартал? И как оно с 2-НДФЛ пойдет?
В общем, хочу сдать все-таки, включив зарплату за сентябрь, выплаченную в октябре, в 3 квартал. Как думаете, бить будут или в угол поставят?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Считаю, что это 3-й квартал.
Добрый день. В первом квартале 2016 г. была просрочка по оплате НДФЛ 10 дней. Пришел акт камеральной проверки, вызывают на выписывание штрафа 20%. Подскажите, бесполезно возражения писать.
ЗП за январь выплатили 08 февраля. Дату фактического получения дохода (строка 100) указывать 31.01. или 08.02. ?
через тоже пойду в налоговую по этому вопросу.
.
Подскажите пожалуйста, отпуск с 04.08.
01.08 выплатила отпускные и з/п за июль одному работнику и з/п за июль второму. Налог перечисляла двумя суммами (отдельно за з/п и отпускные) 02.08.
Как в данном случае заполнить 100-120 строки??? Заранее спасибо
ваш вариант,olvladkob?
100- 31.07.16- з/п
110- 02.08.16-ндфл с з/п
120- 03.08.16
100- вот здесь затрудняюсь с датой
110- 01.08.16- ндфл с отпускных
120- 02.08.16
И у меня ещё вопрос- налог в 120 можно ли писать с копейками? иначе получается либо переплата, либо недоимка (1601,82)???
ПОдскажите,пожалуйста,правильно ли я ставлю даты в 6-ндфл: сотрудник 19.08 получил аванс за отработанное время с 01.08-05.08,а с 08.08 -31.08 у него невыходы. 31.08 ему доначислена премия,начислен ндфл,на руки вышла сумма 0 руб. Я ставлю 100-31.08, 110-05.09(когда у всех остальных з/п) 120-06.09?
З/пл
100- 31.07.16-
110- 01.08.16-это не ндфл с з/п, а дата получения дохода
120- 02.08.16
отпускные
100- 01.08.16
110- 01.08.16- также дата получения дохода
120- 31.08.16
откуда копейки??? НДФЛ исчисляется и уплачивается в целых рублях
и в форме 6-НДФЛ нет ячеек для копеек по НДФЛ
120 стр-это дата, а не сумма НДФЛ. НДФЛ начисленный округляется до полных рублей по правилам математики,olvladkob, поэтому там должны стоять полные рубли
исправлюсь-110-дата удержания налога
Эту тему просматривают: 4 (пользователей: 0 , гостей: 4)
